文档介绍：1 中交三公局第二工程有限公司项目财务总监管理暂行办法第一章总则第一条为提高项目财务管理水平,提高公司财务管理工作的执行力,充分发挥财务人员在项目管理中的作用,根据《中国交通建设股份有限公司项目总会计师(财务总监) 管理暂行办法》, 结合中交三公局第二工程有限公司( 以下简称公司)实际,制定本暂行办法。第二条本暂行办法适用于公司所属各项目(以下简称各项目)。第二章职位设置第三条对合同额在 1 亿元及以上或对公司有重大影响的项目, 公司设置项目财务总监岗位。未设置财务总监岗位的,对项目财会部门负责人的管理比照项目财务总监管理(但不进项目领导班子)。第四条公司实行项目财务总监委派制。项目财务总监人选由公司财务会计部商人力资源部推荐, 报公司总会计师同意, 按公司人事任免程序考核、任免。被委派的项目财务总监对公司负责。第五条项目财务总监是项目领导班子成员,享受项目领导班子成员副职待遇, 对项目财务工作负主管责任。对于 2 不设项目财务总监的项目, 项目经理对项目财务工作负主管责任,项目财会部门负责人对项目财务工作负直接责任。第三章任职条件第六条项目财务总监应具备以下条件: (一)执行党和国家的路线、方针、政策,具有良好的思想品德和工作作风,具有良好的职业道德,遵纪守法,坚持原则,廉洁自律。(二) 具有较高的业务水平, 熟悉国家财经法律、法规, 熟悉中交股份、局及公司的各项财务管理制度; 掌握项目管理的相关知识, 通晓财务管理、会计核算、税务管理等专业知识。(三) 从事财务、审计工作 3 年以上; 财经专业大学专科以上学历; 具有助理会计师以上职称; 具备较强的组织协调与沟通能力, 并能指导项目相关业务部门的工作。工作成绩突出者,本条款可适当放宽。(四)具有会计从业资格证书。第七条存在以下情形之一的, 不得担任项目财务总监: (一)曾严重违反国家法律法规和国家有关财经纪律, 有弄虚作假、***受贿、挪用***等重大违法违纪行为,被判处刑罚或者受过党纪政纪处分的。(二)曾因渎职或决策失误造成企业重大经济损失的。(三)对财务管理混乱、经营成果严重不实负主管或直 3 接责任的。(四)党纪、政纪、法律法规规定的其他情形。(五)执行公司制度不力的。第八条项目财务总监应当遵循国家关于干部任职回避和工作回避相关规定。第四章岗位职责第九条项目财务总监主要岗位职责:制度建设、会计基础及核算、资金管理、预算管理、成本管理、税务筹划、财务报告与分析、财务内部控制与监督等。第十条制度建设(一)遵照国家方针政策和法律法规,根据中交股份、局及公司的相关财务制度, 建立和完善项目财务会计制度体系。(二)参与项目相关内控制度建设。第十一条会计基础及会计核算(一)按照会计基础工作规范要求,规范项目会计基础工作。(二)依据《中交股份会计核算办法》,组织项目部及时、准确、全面地进行会计核算,确保会计信息质量。(三)协调相关部门,及时编制和调整项目预计总收入和预计总成本,确保建造合同准则有效执行。第十二条资金管理 4 (一)落实公司资金管理要求,负责项目资金管理。(二)按合同规定及时与业主进行资金结算。(三)实行项目资金计划管理,提高资金使用效率。(四)严格控制资金支付,防范资金风险。(五)严格执行公司集中管理要求,向公司集中资金。(六)根据项目标后预算,完成向公司上缴资金任务。第十三条预算管理(一)