文档介绍：财务管理制度为加强政协机关财务管理,实现机关财务管理制度化、规范化,结合机关实际,制定本制度。一、编制预算政协机关经费年度预算根据区财政局有关规定和各项资金标准编制,尽量做足财政预算,避免经费追加。确需追加经费的,由各工作办公室提出预算方案,报有关领导审议,经主席会议批准后,由办公室负责向区政府申报预算,追加拨款。二、资金管理严格执行有关收支标准。所有财务开支先批后支,各项支出必须符合财务管理要求和办公室签字制度。对临时性支出,财务要及时编制预算,待区政府审批、财政拨款后实施。专项资金坚持“划清范围、计划管理、先收后支、量入支出、专款专用”原则,按财政有关规定定额提取。严格遵守人民银行关于现金使用范围的规定和库存的限额。严格管理银行帐户,严禁资金外借和为其他经济组织担保。内部人员因公借款,需经秘书长同意,由财务人员做好登记和催收工作。借款一般应在事后一周内结算。严格执行财政局关于公务卡的管理与使用。三、财务管理工作细则所有财务开支严格执行联签制度,具体要求如下:1、需报发票必须是国家或地方正规税务发票,内容真实完整、用途清楚、时间准确、简明扼要,票面整洁无涂改。2、经审批的开支项目,原始凭证(经办人签字)连同审批单,办公室审查属实并经相关负责人签字后,报秘书长签字后报销。3、原则上每周五为报销日。当月开支事项应在当月报销。4、机关固定资产、办公用品的购置和维修等支出,需分管秘书长审核,经秘书长批准后,由办公室按有关规定办理。5、其他开支原则上由经办人或主办科室提出预案,办公室汇总后,按审批权限和程序报批。四、机关财务开支种类及要求1、办公费对符合政府采购的各种办公用品,要严格按照政府采购管理办法执行。对其他各种消耗材料及日常办公用品,由财务提报计划、编造预算,按审批权限和程序报批,询价集中定点采购。建立办公用品申请领用登记簿。2、差旅费机关工作人员因公出差,乘车费、住宿费严格按照上级规定执行。因游览或非工作需要产生的费用不予报销。3、招待费接待严格按《区政协机关接待制度》执行。由办公室填写外来客人登记表、开具派餐单,报分管秘书长审核,经秘书长审批后,按规定标准安排食宿。发生的每笔餐费、住宿费原始凭证,需由相关人员签字,无领导审批的派餐单、手续不全的招待费不予报销。4、会议费会议地点、会议费标准由分管秘书长报请秘书长确定,相关单位携带票据及明细经办公室审核后报分管秘书长、秘书长签字结账。5、印刷费文件材料确需外出印刷的,由经办人据实填写材料印刷申请单,经分管秘书长签字批准后到指定地点印刷。费用由办公室统一结算,无材料印刷单的不予结算。6、交通费车辆维修、保洁和用油严格按照《区政协机关车辆管理制度》有关规定执行。驾驶员应根据维修单所列项目到指定厂家修理,未经批准和无车辆维修单的车辆维修费不予报销。7、培训费青岛市及以上政协安排的区政协领导、各室负责人参加的学会议研究批准;其他干部职工参加市、区安排的各类学习班、培训班和自修、自学须经秘书长会议研究批准,有关费用报销按区统一规定办理。8、福利、工会福利费干部职工的福利和工会福利费,按规定基数比例提取。9、其他项目按审批