文档介绍：内部控制项目建议书内部控制项目建议书内部控制项目建议书: 编制应注意问题八、预算管理的效果 5目录第四章资金管理………………………………………一、资金管理体系的必要性二、资金管理体系设计依据三、资金管理体系设计原则四、财务结算中心职能五、财务结算中心的运转方法六、升级要点——从结算中心到内部银行……内部控制项目建议书:内部控制项目建议书西安利君集团内部控制项目建议书目录: 第一章、公司治理第二章、风险控制第三章、预算管理第四章、资金管理第五章、基础制度第六章、流程管理西安利君集团内部控制项目建议书内容简介: 利润中心含义: 以产品经营为核心, 追求利润最大化, 内部控制项目建议书。利润中心职能:兼具生产和销售的职能。利润中心职责:是既能控制成本, 又能控制收入的责任单位。从投资者的意识、经营者的认识、内部控制的机制、授权的执行、组织的保证、人员的安排等方面发现问题,反映风险控制是否失衡。内部审计和外部审计制度是一种辅助方法, 通过对分支机构及子公司财务集中控制的结果进行审查, 在一定程度上保证了其他控制方法的实施; 虽然不进行直接控制,但对于财务集中控制却是必不可少的。内部审计的职能: 公司实行法人治理后, 其重点在于对经营者的授权执行、财务总监履行监控职能、预算管理执行、以及经营者预算执行情况的审计。开元国际江苏鼎信咨询有限公司二 OO 四年九月致:康缘药业股份公司康缘药业内部控制项目建议书 2目录第一章公司治理………………………………………一、公司组织架构和财务管理现状分析二、医药行业内控要点和普遍问题三、公司治理基本思路四、公司功能架构五、子公司治理 3目录第二章风险控制………………………………………一、发现在问题二、风控体系设计思路三、风控体系内容组成四、注意事项 4目录第三章预算管理………………………………………一、普遍问题二、预算管理体系的作用三、全面预算的架构四、预算编制的基础五、预算编制的组织六、预算编制的程序七、预算编制应注意问题八、预算管理的效果 5目录第四章资金管理………………………………………一、资金管理体系的必要性二、资金管理体系设计依据三、资金管理体系设计原则四、财务结算中心职能五、财务结算中心的运转方法六、升级要点——从结算中心到内部银行 6目录第五章基础制度……. ………………………………………一、财务报销制度二、管理控制制度三、信息制度四、审计制度第六章流程管理……………………………………………一、采购与付款二、销售与收款三、生产成本控制四