文档介绍：财务制度为能更好地反映公司的经营成果,加强财务核算的管理,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,促使公司提高经济管理水平和经济效益,特制订本制度。适用范围:上海亚锐电子科技有限公司财务管理总则财务部门要切实加强公司的经济核算工作,做好成本费用管理。对业务部、行政部等各部门的费用每月掌握用款情况;财务部门是公司重要的信息系统,应按照公司董事会规定的报表期限及时提供当月、当季、当年的财务报表。财务部门应当关注业务部门的运作流程,及时修改管理流程中的配合要素,同时,财务部门也应当及时有效地对各职能部门提供必要的帮助;诚实、认真、谨慎、严守秘密是财务工作的准则;非财务部门员工应当理解财务部门的工作权限,不得以任何形式要求财务部门员工越权行事,对于违反财务纪律的员工,公司将给予最严厉的惩罚;公司财务部门办公场所钥匙及保险箱钥匙执行严格的专人管理,任何人不得试图拥有或拥有接触之权利;物资采购及其他业务中收受的红包、回扣,一律上交公司,由公司领导决定处理;管理费用的核算,除严格按照有关会计制度进行处理外,财务部应该按月根据公司管理层需要编制相关的内部管理报表,按部门和费用分类,将各部门作为费用中心以便于管理层对各部门进行考核及评估。财务部门的职能认真贯彻执行国家有关的财务制度;建立健全财务管理的各项规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律;积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益;厉行节约,合理使用资金;合理分配公司收入,及时完成需要上交的税金及管理费用;对有关机构及财政、税银行部门了解,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况;完成公司交给的其他任务。财务部门人员配备:目前配备1名出纳和1名会计,以后视公司发展情况再定。四、会计的主要工作职责:按照国家会计制度的规定记帐,报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按时报帐;按照经济核算原则,定期检查、分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋;妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料;完成总经理和主管交付的其他工作。五、出纳的主要工作职责:;,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不以白条抵押现金;,严格审核现金收付凭证;, 编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后方可生效;;;。六、预算管理公司实行预算管理,财务部将按照预算,严格控制公司的各项费用支出,各部门经理有责任控制好本部门发生的费用。七、费用管理制度公司同意支付因开展业务所需的相关合理费用,费用的开支遵循合理和节约的原则。员工提请报销费用时,必须填写差旅/费用报销单并同时附上合法发票原件,经部门主管签名同意后,交财务部审核,财务有权对所报费用提出质疑,对此申请人有义务作出解释,经财务审核后再送有关总经理批准;所有费用的报销,必须在费用发生的当月内提出申请,如无特别原因,逾期提出费用报销当属无效申请。费用报销申请人应为费用的实际发生者,如费用开支涉及多人,应由最高职位者提出报销申请;业务部门员工费用报销实行项目(合同)编号管理,每