文档介绍：2009财年审计监察部工作规划 2009年5月15日*企管部(中国)置业有限公司会议议程一、工作目标二、年度工作重点三、工作类别及工作方法四、组织结构五、资源需求六、6月重点工作*企管部(中国)置业有限公司一、,发现问题、提示风险,提升公司内部制度、工作流程的建设水平;(帮助建设好的制度体系,防范财务风险、法律风险、运营风险、舞弊风险),揭露公司中可能存在的各类不良人员,在公司内强化各类制度的执行力度。(帮助保证好的制度体系的执行、贯彻,打击***分子,提升职业素养)*企管部(中国)置业有限公司二、年度工作重点——业务流程工程管理(运营)——成本管理(SOX)(工程预算管理、招投标管理、合同管理、变更管理、结算管理)(20%-30%)(运营)——报表及资金管理(SOX)(财务报表编制、付款管理、收款管理、贷款管理)(zhishao50%)(运营)——收入管理(SOX)(市场推广费管理、定价定量,预计和实现)20-30%*企管部(中国)置业有限公司二、年度工作重点——公司以置业类公司为重点,年内实现对该类公司重点业务流程150%的审计覆盖;对物业公司、园林公司、计算机工程公司,以投诉调查或特殊事件调查开展工作。*企管部(中国)置业有限公司三、工作类别及工作方法以专项检查,投诉调查为主(70%)以日常运营监控为辅(20%)(10%)*企管部(中国)置业有限公司三、工作类别及工作方法以专项检查,:是审计部根据公司风险评估情况并结合管理层风险判断,针对重点业务流程及高风险地域公司,自主通过月度工作计划开展的审计项目;在工作中采用审计项目小组的工作形式。:是审计部根据外部或内部接受的各类经济事项举报,自主开展的内部调查。该类工作的启动具有不可预见性和高度机密性,审计部总经理根据投诉性质和类别,临时协调公司内外各类资源展开,不在月度工作计划中体现。*企管部(中国)置业有限公司三、工作类别及工作方法以日常监控为辅日常监控的主要内容:,并列式重点异常问题,上报审计监察部。审计监察部结合岗位性质及上级管理人员评价,以独立项目或结合其他专项检查、调查的项目形式完成。对于决定审计的项目,可在月度工作计划中体现。*企管部(中国)置业有限公司三、工作类别及工作方法以日常监控为辅日常监控的主要内容:、审批的同时,审计监察部独立(在目前的OA系统中进行审批流程和职责的分离)对该招标事项形式要件的有效性进行审核,提出审计疑问和建议(不是审批同意或不同意),直接报送公司最高运营主管执行董事。同时,审计疑问和建议以月度为单位汇总上报集团CEO、CFO。*企管部(中国)置业有限公司三、工作类别及工作方法以日常监控为辅日常监控的主要内容:、审批的同时,审计监察部独立(在目前的OA系统中进行审批流程和职责的分离)对该合同从形式要件的有效性进行审核,提出审计疑问和建议(不是审批同意或不同意),直接报送公司最高运营主管执行董事。同时,审计疑问和建议以月度为单位汇总上报集团CEO、CFO。*企管部(中国)置业有限公司