文档介绍：产业企业本钱核算流程一、、质料入库单、其他入库单以及出库单(领料单)调拨单查对各堆栈系统录入的,确保出各票据的准确性、实时发明问题实时相同。下面以用友U6软件为大家介绍电脑操纵流程操纵如下:,堆栈生成采购入库单,财务部入库单审核,财务大概供给部凭据入库单生成发票,将普通发票大概专用发票送财务部,财务实时进行采购结算和审核,并生成凭证。操纵如下:业务-发票采购治理 点击“增加”,右击拷贝入库单,点击“生存”。点结算!然后,总账应付票据审核应付账款输入供给商的名称,日期,找出要审核的票据号,打开点击“审核”是否立即制单是借:原质料应交税费-应缴增值税(进项税额)贷:银行存款/应付账款(开票)如果含有运费发票,要先进行运费发票结算,运费发票结算时,要点击“分摊”。3、银行付款对付收到的付款审批单,首先查抄部分经理及总经理是否签字,这样方可填制付款单操纵如下:财务管帐 应付款治理 付款票据处理惩罚 付款票据录入点击“增加”凭据付款审批表做付款单点击“生存”、“审核”并进行制单即生成凭证。(也可以不立即制单,审核后,到“制单处理惩罚”下的选收付款单制单进行制单。)然后要进行核销处理惩罚,核销处理惩罚手工核销选择要核销的供给商,输入结算单、票据过滤条件,点击“确认”。进入核销界面,选择要核销的相应票据(金额要同本次付款一致),点击“生存”,本次核销完成。4、暂估/冲暂估对付本月质料已经入库但发票未来:先进行暂估入库,首先采购入库单记账存货核算正常票据记账采购入库单记账供给链存货核算 财务核算生成凭证选择供给商和堆栈和采购入库单(暂估)借:原质料贷:应付账款(暂估)下个月来发票时再冲暂估:供给链-存货核算-结算本钱处理惩罚-选择堆栈–全选,红字冲回。借:原质料****贷:应付账款(暂估)****对付本月质料已经入库来发票:在2中已经描述。增补:对付冲暂估的,发票要参照所冲暂估月份的入库单生成,然后进行发票结算和审核,结算时,如果发票和参照的入库单一一对应,可以直接点击“结算”,如果是部分冲,要进行手工结算,具体如下:发票结算后,要进行审核,然后进入“存货核算”“业务核算”“结算本钱处理惩罚”选择相应的堆栈,点击“确定”进入“暂估结算表”,选择要结算的票据,单击“暂估”,然后进行“正常票据记账(冲暂估的记账)”,选择要记账的票据点击“记账”财务核算生成凭证点击“选择”,选择“红字回冲单”和相应的供给商或堆栈,点击“确认”,选择相应票据,点击“确定”,“生成”即生成红字冲暂估凭证。二、生产加工阶段车间领用质料填写领料单,堆栈录入系统并将领料单一联交财务部审核,月末凭据领料数结转本钱和用度。月末堆栈统计的每种原质料的出库汇总表应与车间统计数量一致(可能单位不一致,注意单位换算)。堆栈跟车间进行查对无误后,车间将车间产量明细表和产量汇总表递交给财务部。财务部再次查对无误后,在EXCEL表格中凭据堆栈统计每种原质料出库数量及总金额除以车间统计的领料数量,盘算每种原质料的单价。(出库数量=车间领料数量,不一样要进行单位换算,在不一样要跟堆栈车间一起查找原因)。将各原质料的单价录入产物产量明细表中,盘算各产物的本钱