文档介绍：-0-公司三年经营规划 Tangshan Jielin Machinery Co.,Ltd 唐山捷林机械有限公司二O一四年二月企创-1-经营背景—业务收入下滑亿元主要客户爱协林销售规模收缩捷林公司主营业务收入逐年下滑结论:由于捷林公司的市场定位是为爱协林进行专业的辅助安装/ 砌炉,因此公司主营业务对 Aichelin 强烈依赖,随着 Aichelin 销售规模的收缩而呈现了明显的下滑趋势万元-2- 二O一四年二月企创经营背景—费用增加,利润降低结论: 12 年 13 年对比分析,在投入工时下降的情况下,人工成本在上升,从 12 年的 增长到 13 年的 ,管理费用、制造费用分别提高了 42% 、 % 工时投入情况生产员工工资(H)(元) (元) 管理人员工资管理费用制造费用 12 年 13 年-3- 经营背景—外在内在因素,公司盈利能力不足营运能力 12 年 13 年人力资源劳动生产率①/平均人数 生产资料流动资产周转率①/⑦—— % 存货周转率⑧/⑩—— % 存货周转天数 365/ 率—— 天资产现金比率⑨/⑥——-% 盈利能力 12 年 13 年营业利润率②/①% -% 成本费用利润率②/④% -% 总资产收益率③/总资产 % -% 净资产收益率 % -% 短期偿债能力 12 年 13 年营运资金周转率①/(⑦-平均流动负债) % % 现金比率货币资金/流动负债 % % 发展能力 12 年 13 年营业增长率增长额/上年收入——-% 资本积累率所有者权益增长额/上年所有者权益——-% 结论: 从营运、盈利、偿债、发展能力看,公司人均劳动生产率低,创造价值的能力明显不足;经营现金流量为负数,也充分说明公司变现能力较弱,资金周转明显不足,实际状况是平均拖欠员工差补 2—3个月; 综上,在主营业务收入增加受制约、成本费用较高的情况下,如果不加大新业务的开拓来增加收入、降低成本费用、提高毛利水平, 公司经营很难维持,公司的可持续发展将成为一句空话项目 12年13年营业收入① 营业利润② 38, -83, 利润总额③ - 费用总额④ 3399398 营运资本⑤ 1,768, 1,702, 平均资产⑥年初数不清未计算 平均流动资产⑦年初数不清未计算 平均存货⑧年初数不清未计算 经营现金流量⑨年初数不清未计算- 主营业务成本⑩ 6,434, 6,438, -4-公司经营规划实施时间表建立一个好的基础平稳度过困难时期(-) 通过增收降费实现公司良性发展(---) ?促进人均产值的增加?增强运营效率?成为行业内的优秀企业-经营方针-业务结构-关键绩效指标-实施流程管理- ISO9000 、施工资质的取得-……. 加速增长并成为行业内的优秀企业(---2016) ?建立公司新的组织框架试运营?业务实施的流程管理起步?建立与 Aichelin 双赢的框架协议?收入和利润的平稳增长?侧重目前业务实施的同时拓展业务规模与范围?强化公司业务管理的专业化、队伍人员的专业化?建全公司管理体系文件并实施?建立适合公司长远发展的薪酬绩效考核体系-5-公司经营规划—业务规划营业收入预测业务发展规划改善爱协林售后、调试、安装的服务价格扩大爱协林服务的范围内容改善框架协议结算形式,通过提高效率实现双赢爱协林的其他业务维持爱协林业务适时拓展公司面向市场的业务有赢利地发展安装/砌炉等核心业务万元万元万元-6- 通过以下举措保持现有的市场地位?改进服务质量及用户满意度,提高信誉?确保组织整体能力的提高以适应爱协林更高的要求?通过培训及技能提升承担更重要的安装/砌炉任务,减少爱协林内部的成本压力通过以下措施提升公司的盈利能力?通过财务成本及服务价格的组成分析,与爱协林业务管理部门共同协商,制定符合市场规律的价格?在新的价格体系下维持公司正常的盈利水平及可持续发展的能力?考虑现场安装项目的材料承包,增加公司可抵扣进项进入爱协林新的服务范围,通过?提升自己现场的各炉型安装业务水平,作为爱协林整体生产能力的补充、包括公司内组装?培训,对有些炉型能够独立安装,成为真正的专业安装队伍以市场