文档介绍：财务部工作职责会计职责△DX/CW—011、在财务经理领导下,负责公司的资产、负债所有者权益、收入、成本及费用等的会计核算,做到记帐及时、工整,帐面整洁,按时结帐,并与总帐明细帐核对无误,做到帐帐相符,帐表相符,帐实相符。2、根据已审批的合法的原始凭证,按各类经济业务逐笔编制记帐凭证。3、监督仓库月末盘点工作,对帐物不符情况要进行追询,及时将核实情况向财务经理汇报。4、每月对各部门的成本和物耗情况进行统计,并写出分析报告。5、按时向客户发放催缴款通知,对拖欠时间较长的客户要向财务经理汇报,并根据有关规定采取相应的措施。6、月末对应收帐款、预收帐款、应付帐款编出准确无误的明细表。7、按时完成损益表、资产负债表等会计和统计报表的填报工作,并送财务经理复核、总经理审批后,上报有关部门。8、按照税法的规定,依时报纳税金及附加费等。9、必要时,协助出纳做好公司的各项费用收缴工作。10、完成级领导或公司临时安排的其他工作。出纳员职责△DX/CW—021、纳员在财务经理的领导下和会计主任的指导下进行工作。2、按照公司现金及银行存款的管理规定,根椐已审批的会计凭证进行收付款工作。3、负责公司日记帐簿(现金和银行存款)工作,做到及时、正确、准确、无误地登记帐簿,做到字体工整,帐目整洁,日清月结,每月将现金日记帐和银行日记帐与总帐核对无误。4、每天要盘点库存现金,登记库存,做到帐钞相符,发现问题及时解决或汇报。编制资金周报表报财务经理备忘。月末要编制《银行存款余额调节表》。5、催促各部门将支付的款项及时报帐。6、做好公司各项费用的收缴工作。7、做好公司每月的工资发放工作。8、完成上级领导和公司临时安排的其它工作。会计核算方法△DX/CW—03会计核算是会计的基本职能之一,在会计基础工作中占有非常重要的地位,它对提高整个会计工作水平,起着举足轻重的作用,为此,公司根据国家财政部颁布的《会计法》等一系列法律法规,特制定如下会计核算管理办法:△DX/CW—03—。本公司依《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定建立会计帐册,进行会计核算,及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。。;、增减和使用;;;、费用、成本的计算;;、进行会计核算的事项;。,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致、相互可比和会计处理方法的一个年度前后期一致,年度前后期如有变更,应当在说明中加以披露。:以公历一月一日起至十二月三十一日止。。:实行《会计法》和《两则两制》,共性财务政策部分按照《施工、房地产开发企业会计制度》执行,特性财务政策部分按照《物业管理企业财务管理规定》执行。:以《会计法》规定的直线法执行,按固定资产总额预留5%的残值后每月按时计提折旧。:以《会计法》规定的一次摊销法按月摊销,但同时要设备查簿对低值易耗品进行辅助管理。:采用《会计法》规定的先进先出法进行核算。:按照《会计法》和《房地产企业会计制度》规定的实际成本法、开发间接费用按工程量进行分配的核算方法执行。:以《会计法》规定的权责发生制为原则。、会计帐薄、会计报表和其他会计资料必须符合国家统一会计制度的规定,不得伪造、变造,不得设置帐外帐,不得报虚假的会计凭证和会计帐簿、报表。。,所使用的会计软件和电子计算机生成的会计凭证、会计帐簿、会计报表等会计资料应当符合国家颁布的《会计电算化管理办法》、《会计核算软件基本规范》等规章。未使用会计电算化前按国家规定的手工操作方法执行。《会计档案管理办法》的规定进行妥善保管,对电算化电子数据及相应会计备份资料、文字资料等应视同会计档案进行管理。。:各种原始记录(包括自制和外来),严格按《会计法》规定的办法执行,以保证原始记录的严肃性、真实性和合法性。△DX/CW—03—::凭证的名称;填制凭证的日期;填制凭证单位名称或填制人姓名;经办人员的签名或者盖章;接受凭证单位名称;经济业务内容、数量、单价和金额。,必须盖有填制单位的公章;对外开出的原始凭证,必须加盖