文档介绍：郑州风神物流有限公司文件郑风物司发【2011】17号关于印发《应收账款管理办法》的通知公司各部门:现将《应收账款管理办法》印发给你们,请遵照执行。郑州风神物流有限公司二O一一年九月三十日主题词: 应收账款 管理办法I国b郑州风神物流有限公司£09001:2008质量管理体系文件三级文件文件名称: 应收款管理办法文件编号: FSL-QWI/Q-CW-06版本号::2011-10-01受控状态: 受控更 改 记 录更改页码、条款更改内容描述更改人更改日期☆此份文件未经管理者代表的特别授权,不得转借、复印或应用于其它目的。,提高资金周转率,降低风险损失机率,减少收账费用及财务损失, 确保应收账款及时收回,特制定本管理办法。,包括暂估收入。:负责公司应收账款的管理。:负责与甲方合同或暂结算协议及项目垫款结算的签订。:需要时负责与主机厂落实项目垫款的支付。:部长为部门应收款的第一责任人,负责部门应收款的管理清收工作。、应收票据、预付账款、其他应收账款。应收款 是公司流动资产的组成部分,是公司与欠款人之间形成债权债务关系。:是公司因提供物流服务 (运输、仓储、配送、租赁、加工、物流信息 )等业务而应向购货方、接收服务的单位或个人收取的款项。:是公司因提供物流服务收到的商业汇票。:是指公司按照购货合同规定,预先以货币资金或货币等价物支付给供应商的货款。: 是指除应收账款、应收票据、预付账款外,企业应收、暂付给其他单位和个人的各种款项。包括::指因失职造成一定损失而应向责任人收取的赔款,或因物流, 企业财产等遭受意外损失而应向有关保险公司收取的赔款等。:员工考核扣款、二级承运商货损罚款等。:招标保证金,合同质量保证金等。:各部门和个人借用的业务周转金、差旅费等。:为职工垫付的水电房租费、 伙食费、应由职工负担的医药费等。“部门全程负责”原则,即每个部门在应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款发生后,在合同规定回款期限到后一个月内,必须确保应收款及时回笼或清理报销。“部长负责制”原则,部长为部门应收款的第一责任人,负责部门应收款的管理清收工作。,对没有及时回收的款项,要登记造册,安排专人催欠。。522财务部按照部门项目分类整理《应收款账龄明细表》及《应收账款控制表》,于每月 6日发送各部门第一责任人。《应收款账龄明细表》及《应收账款控制表》,应督促部门应收款管理人员及时与客户对账收款 ,并于10日向财务部报送应收账款清理计划表(包括暂估明细表)。逾期未上报者按 200元/次扣发当月部门绩效工资。, 及时清理应收款。如果发现账单中有不属于