文档介绍：出纳员的工作出纳员的工作出纳员的工作:出纳员的工作出纳员的工作一般有以下内容: 一、收货款及其他次要业务收入二、支付货款,支付借款,报销公司日常费用, 三、到银行进行结算,如取现金,结算转账支票等出纳保管的帐有现金日记帐和银行日记帐, 出纳员的工作。月底记着要和会计的总账对现金帐、银行帐的余额。主要就这些了吧,具体问题不清楚可以问一下会计。顺便说一下出纳的职责吧一、什么是出纳出纳人员,从广义上来说,既包括各单位会计部门设置的出纳人员, 也包括各业务部门的各类收款员、工资发放员等。无论是专职的还是兼职的收款员、工资发放员, 他们大都直接与现金、银行结算票据打交道, 也要填制和审核一些原始凭证, 他们必须保证自己经手的货币资金、票据的安全与完整, 他们所从事的款项收付业务实际上是单位出纳人员的工作延伸。从狭义上来说, 出纳人员仅指单位会计部门从事资金收付和核算工作的出纳人员。任何工作都有自身的特点和工作规律,出纳是会计工作的组成部分, 具有一般会计工作的本质属性, 但它又是一个专门的岗位, 一项专门的技术,因此,具有自己专门的工作特点。具体包括以下几点: 1. 社会性出纳工作担负着一个单位货币资金的收付、存取活动, 而这些活动是置身于整个社会经济活动的大环境之中的, 是和整个社会的经济运转相联系的。只要这个单位发生经济活动, 就必然要求出纳员与之发生经济关系。如, 出纳人员要了解国家有关财会政策法规并参加这方面的学****和培训, 出纳人员要经常跑银行等。因此, 出纳工作具有广泛的社会性。 2. 专业性出纳工作作为会计工作的一个重要岗位, 有着专门的操作技术和工作规则。凭证如何填, 出纳账怎样记都很有学问, 就连保险柜的使用与管理也是有讲究的。因此, 要做好出纳工作, 一方面要求经过一定的职业教育, 另一方面也需要在实践中不断积累经验, 掌握其工作要领,熟练使用现代化办公工具,做一个合格的出纳人员。 3. 政策性出纳工作是一项政策性很强的工作, 其工作的每个环节都必须依照国家相关财经法规进行, ,出纳员的工作。如,办理现金收付要按照国家现金管理规定进行; 办理银行结算业务要根据国家银行结算办法进行。《会计法》、《会计人员职权条例》、《会计基础工作规范》等法规都是把出纳工作并入会计工作中来, 并对出纳工作提出具体规定和要求的。不掌握这些政策法规,就做不好出纳工作; 不按这些政策法规办事,就违反了财经纪律。 4. 时效性出纳工作具有很强的时效性, 何时发放职工工资, 何时核对银行对账单等等,都有严格的时间要求,一天都不能延误。因此,出纳员心里应有个时间表,及时办理各项工作,保证出纳工作质量。二、出纳员的职责和权限根据《会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法规, 出纳员具有以下职责: 按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定, 办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围, 非现金结算范围不得用现金收付; 遵守库存现金限额,超限额的现金按规定及时送存银行; 现金管理要做到日清月结,账面余额与库存现金每日下班前应核对, 发现问题,及时查对; 银行存款日记账与银行对账单余额也要及时核对,如有不符,立即通知银行调整。根据会计制度的规定, 在办理现金和银行存款收付业务时, 要严格审核有关原始凭证, 再据以编制收付款凭证, 然后根据编制的收付款凭