文档介绍：费用管理制度第一条总则(一)为控制和减少非生产性费用开支,堵塞漏洞,降低消耗,特制定本制度。(二)费用管理实行指标包干管理,与责任人挂钩考核奖罚;其费用主要为:办公费、业务招待费、会议费、旅差费、业务租车费、低值易耗品购置费、机修费、转煤力资费、零星运输费等。(三)党政办公室主任、经营科长每季度对上述费用分别进行一次费用管理督查和统计,报经营副矿长。第二条费用管理(一)办公费1、文具、办公用品采购:年初由科队报计划(包括电脑用材)经党政办主任审核后,报经营副矿长签字、矿长批准,按季度由党政办公室统一购买,文具管理员验收签字;各队、科领用文具、办公用品须由各队书记、各科科长负责,党政办公室建立领发台帐,月底进行统计。其他办公室用品由党政办主任根据需要报矿长同意,方可购买。任何科队及个人自购,不予报销。2、电话费:严格执行坝能办[2000]176号文件和矿《公有电话管理制度》有关条款。3、凡需打印的文稿、表格,须经党政办公室批准后方可打印。(二)旅差费1、工作人员因公出差,须事先到党政办公室填写出差申请表,经主管领导同意、矿长批准后,方可出差。旅差费报销时,须由批准领导签字;2、旅差费报销标准,严格按公司文件执行,超支部份不予报销。3、病伤人员护理费,由经营科按公司规定出示证明,经营副矿长签字,矿长批准。(三)运输费:工具车费用和业务租车费用按矿《车辆管理制度》执行。业务租车费控制在1500元/月以内。(四)会务费全年会务费必须控制在15000元以下,开支由矿务会集体研究决定后,方能开支。(五)业务招待费1、全矿年业务招待费实行指标控制,按矿级班子职数分配到个人名下,由矿领导控制2、业务招待费开支,按业务范畴经主管领导同意,由党政办公室出示就餐通知,明确开支金额到食堂就餐。3、外出业务招待费一律付现,持发票报销时必须由经手人签名,注明招待用途,再由证明人签字,经营副矿长审核,矿长审批,办公室登记,方可报销。业务招待费报销月总额控制1500元,由经营副矿长把关。4、开餐标准临时工作餐:5元/:12元/人餐客餐:20元/人餐以上标准均包括烟酒及饮料。(六)机修费1、设备和材料外出送修、制作加工,须由设备管理员申请,机运科组织机电队、供应队、经营科等相关人员进行鉴定后,再由设备管理员填写送修单,经机运科和经营科审核签字,报机电副矿长批准后,方可送修或制作加工。2、外送设备和材料修理加工后交矿时,由机运科组织经营科、供应队、机电队队干共同验收;验收报帐单(送修单)必须有设备管理员、机运科负责人、经营科长签字,再报机电副矿长、经营副矿长、矿长审批,财务部门凭送修单和有效原始凭证结算修理费。未执行审批、验收程序的送修加工件领导不予签字,财务部门不得结帐。3、经营科每月底将本月机修费用统计报经营副矿长审核。(七)运输费1、实行月费用定额管理,超支对科队负责人按《科队级管理人员工作效果考核办法》的相关条款实行扣分,按月考核兑现,节支可结转下月使用,由政工科分类统计考核,于次月8日前报经营副矿长审批。2、零星运输费用包干范围:供应队费用包括全矿所有材料的调运和队内文明卫生用车;机运科设备管理员费用包括所有设备、配件的调拔、送修;生活队费用包括生活服务及生活区所有垃圾的清运;调度室费用包括拖黄土、两个风井及公司范围内临时运输;煤经队费用包括煤斗下水沟煤、煤坪矸石