文档介绍：XXX企业资金集中管理系统
解决方案
东软金算盘软件有限公司
提纲
资金集中管理的背景
资金集中管理模式
XXX企业资金管理解决方案

资金集中管理的背景
企业集团的产生
在追求规模经济效益过程中形成的产品式企业集团
在资本跨行业流动中形成的,旨在回避行业经营风险和追逐高额利润的多元化经营的企业集团
由大企业划小核算单位而形成的企业集团
特殊:按照国家战略发展规划形成的企业集团
企业集团的特征
资源聚集整合性与管理协同性以及由此复合生成的整体竞争优势
母、子公司及分子公司遵循统一规范,协调有序运行
统一规范既有利于集团整体利益最大化,同时也要有利于分子公司个体利益最大化
作为管理总部的母公司充分发挥核心主导功能
企业集团财务管理
—财务管理基本对象:资金与价值运动范畴
财务管理,简而言之,就是对资金运动和由资金运动所引发的财务关系的管理
—企业集团财务管理对象特殊性
企业集团资金运动涉及多个理财主体及不同层面,是一个及其复杂的复合式系统结构体系
企业集团有优势财务资源支持,可以利用多种投、融资及利润分配手段
资金可调剂弹性增大,企业抗风险能力加强
财务关系复杂化
企业集团的财务资源优势
—具有广泛通畅的融资渠道以及可利用的多种多样的融资手段
—具有广泛通畅的投资渠道以及可利用的多种多样的投资手段
—集团内部有高效的财务预算机制
企业集团财务管理手段
—集权
有助于聚合资源优势,贯彻实施母公司以至集团整体的战略目标
—分权
有助于发挥各分子公司的积极性创造性与应变能力,但有可能导致集团目标换位
目标:协调总部与分部、分部与分部之间的利益关系,充分
调动各方的积极性,从而确保企业集团整体利益最大
化。
“企业管理和监督以财务管理和监督为中心,财务管理和监督以资金管理和监督为中心,资金管理和监督以现金流量管理和监督为中心”
资金管理的必要性
—财务管理:树立以资金管理为中心的管理理念
集团资金管理重点
集中筹集资金
取得资金成本最低的资金来源
集中使用资金
加速资金周转(特别是集团内),提高资金的使用效率
确保集团战略目标的实施
集团净现金流量最大化
调整分部现金流量
制定内部商品、劳务转移价格,协调各分部利益
防范资金风险
监控资金的使用
监控各项投资、筹资活动