文档介绍：建筑公司财务管理制度财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司的口常财务管理,筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有:1、 负责公司的财务管理工作,编制公司的各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;办理H常现金收付,费用报销,税费交纳,银行-票据结算,保管库存现金及银行空白票据,、 负责公司会计核算工作,按编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设宜会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。5、配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。第--章资金审批制度(1)公司P:,须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司,P:。⑵财务专用章,公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由法定代表人指定专人负责保管,,代管人员必须对卬章的使用情况进行登记(外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件)。⑶财务部原则上不得将L1加盖财务专用章支票预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导批准。⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的发票须与收款相符•如收款人因特殊情况需要公司了以配合支付给第三者,必须有收款人的书而或通讯通知并经公司董事长批准。(5)往來款的冲转(指非正常经营业务),须经公司董事会硏究批准。⑹非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准。⑺川以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证,如遇特殊情况须经公司主管领导批准。2、 施工工程用款审批制度(1)承包单位提出付款申请,并填写工程支付审批表。⑵财务部审核后,报公司经理、董事长审批。⑶公司经理、董事长审批同意后,财务对外付款。工程款的审批应按以上流程依次进行,不得空缺事厉补签。如对己签部分有异议的可与相关人员沟通,有分歧的报领导解决,禁止压单行为。3、 行政费用支岀管理制度(1)公司管理人员的费用报销,须经公司董事长批准厉财务方可报支。(2)涉及应酬等非正常费用,须公司董事长批准。4、 公司普旅费开支制度⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。⑵公司职员出普根据需要,由经理决定选用交通工具.(3)公司职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行。A房租标准:一般职员,:市内补贴每人P:150/HoC职工岀差來冋车费实报实销,出租车不在报销范围内。。(4)实际报销金额超出公司的补贴标准,需由部门经理或带队经理说明原因,经公司董事长审批后支付。5、 车俩维修费及汽汕费管理制度(I)公司车辆维修保养由办公室统一管理,应指定维修点,维修费用一般采取银行转帐的方式结算。⑵公司汽汕票由办公室统一•保管并设帐登记使用。6、 办公费用,会议费用及其他费用管理制度。7、 (1)公司办公用具由办公室统一采购,管理。(2)办公室财产台帐为财务部附设帐册。⑶公司各部门因工作需要,需邀请有关单位人员召开会议的,应由部门经理提出建议,报董事长批准,其会务工作由办公室统一安排。⑷有关工资、