文档介绍：单位内部控制考核评价方案内部控制评价方案单位内部控制考核评价方案内部控制评价方案一、评价范围依照《XXXXXX有限企业(企业(公司))内部控制评价制度》规定,股份企业(企业(公司))内部控制评价分为自身评价和独立评价两部分,XXXX年的内部控制评价工作依照这原则进行。自身评价工作由股份企业(企业(公司))组成评价工作组选取心得体会是一种产生感想之后写下的文字,主要作用是用来记录自己的所思所感,是一种读书和学相近;实践体会同经验总结相类。在心得体会当中我们能够记录自己的感想以及在各方面的感悟,对于个人的觉悟和思想提升有着很大的帮助。部分单位进行。XXXX本本年度自身评价选择的样本单位为股份企业(企业(公司))总部、XX中医药集团有限企业(企业(公司))(包含总部、XX制药厂、中凯生物制药厂)、XX中医药销售有限企业(企业(公司))、XX中进出口有限企业(企业(公司))、XX中海利国际贸易有限企业(企业(公司))、XX中置业有限企业(企业(公司))、XX隆兴置业有限企业(企业(公司))、宿迁市X宿置业有限企业(企业(公司))、XX兴瑞X金属材料有限企业(企业(公司))。 XX中物业管理有限企业(企业(公司))、XX中X药医药开发有限企业(企业(公司))因属于企业(企业(公司))非重要业务以及高风险领域,因这不放进本次自身评价范围。独立评价选择的样本单位为股份企业(企业(公司))总部、XX中医药集团有限企业(企业(公司))(包含总部、XX制药厂)、XX中医药销售有限企业(企业(公司))、XX中进出口有限企业(企业(公司))、XX中海利国际贸易有限企业(企业(公司))、XX中置业有限企业(企业(公司))、XX隆兴置业有限企业(企业(公司))、宿迁市X宿置业有限企业(企业(公司))、XX兴瑞X金属材料有限企业(企业(公司))。二、工作任务本次评价工作主要包括企业(企业(公司))层面和业务层面两个层面的评价工作。在企业(企业(公司))层面,对内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个方面从内部控制的设计有效性和运行有效性两方面进行全面系统评价。在业务层面,对为确保战略目标、经营管理的效率和效果、财务报告及真实完整目标、资产安全目标、合法合规目标等单个或整体控制目标实现所设置的内部控制活动进行评价。对股份企业(企业(公司))总部以企业层面的控制是否有效为主线,包括内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监督等; 对下属企业以业务层面控制是否有效为主线,对主要业务活动控制的设计与执行的有效性进行评价,并关注企业层面的控制活动。评价工作重点关注以下内容: 。 ,内部控制建设的时间进度安排是否科学、阶段性工作要求是否合理。 ,人员配备、职责分工和授权是否合理。。。。三、主要工作流程 (企业(公司))