文档介绍：填写现金日记账和银行存款日记账姓名:班级:学号:1、明轩公司2010年4月,“库存现金”账户期初借方余额为3,000元;“银行存款”账户期初余额为800,000元。该厂4月份发生的现金和银行存款收付业务如下:⑴3日,公司供应科业务员张强出差,预支差旅费2,000元,付现金。⑵4日,售给胜利公司25#产品100件,每件80元,价款已全部收到,存入银行(不考虑增值税)。⑶6日,通过银行存款支付上月所得税35,400元。⑷8日,以现金支付公司办公人员市内交通费980元。⑸8日,从银行提取现金3,000元备用。⑹10日,向银行借入的为期3个月的借款已经到期,通知银行以存款偿还借款100,000元。⑺12日,以银行存款偿还短期借款利息2,500元。⑻15日,从银行提取现金50,000元备发工资⑼15日,以现金支付公司职工的工资 50,000元。⑽20日,张强出差回来,报销差旅费 2,340元,不足部分补足现金。22日,以银行存款支付广告费 1,500元。23日,出售公司多余材料,收到现金 240元(不考虑增值税)。25日,以现金购入公司零星办公用品,共计 540元。要求:⑴开设三栏式“库存现金”、“银行存款”日记账,并登记期初余额。⑵根据业务资料登记现金日记账、银行存款日记账。⑶月末分别结账。1、现金日记账2010年凭证编号摘要对方科目借方贷方余额月日41期初余额30003现付1预支差旅费其他应收款200010008现付2付交通费管理费用980208银付2提现银行存款3000302015银付5提现银行存款500005302015现付3发放工资应付职工薪酬50000302020现付4补差旅费管理费用340268023现收1销售材料其他业务收入240292025现付5购办公用品管理费用540238030本月合计53240538602380银行存款日记账2010年凭证编号摘要对方科目借方贷方余额月日41期初余额8000004银收1销售产品主宫业务收入80008080006银付1付所得税应交税费354007726008银付2提现库存现金300076960010银付3偿还借款短期借款10000066960012银付4偿还利息财务费用250066710015银付5提现库存现金5000061710022银付6付广告费销售费用150061560030本月合计80001924006156002、海丰公司2008年11月初银行存款日记账借方余额为 150000元。11月份部分经济业务:2008年凭证字号摘要会计科目借方金额贷方金额月日118银付字24号提取现金备发工资现金银行存款13000130001110现付字28号将多余现金存入银行银行存款现金18000180001115银付字25号支付材料运费在途物资银行存款180018001130银付字26号支付广告费销售费用银行存款52005200要求:登记银行存款日记账并结账。银_行_存_款_日_记_账2008月:年日记账凭证编号摘要对方科目收入付出结余111期初余额150000118银付字24号提现现金130001370001110现付字28号存现现金180001550001115银付字25号购料物资采购18001532001130银付字26号付广告费销售费用52001480001130本月合计18000200001480003、