财务报表及台账的管理办法.doc

文档介绍：财务报表及台账的管理办法
一、财务月报表要求
财务状况说明
资产负债表及损益表
现金流量表
主要财务指标月报表
主要财务指标月报附表
施工明细表
固定资产台账
资金结算台账
财务月报表报送时间:每月月终报送
附:固定资产台账格式、资金结算台账格式
二、财务季报表要求
除需仍上报月报的所有报表外,还需报送财政部颁发的报表软件所要求的其他报表。
财务季报表报送时间:次月2号前报送
三、财务年报表要求
除需报送上述所有报表外,还需:
1、财务年度经营报告
2、本年度发生额及余额表
3、会计报表附注
财务年报表报送时间:次年元月10号前报送
四、其他
报表格式按财政部颁发的报表软件所列示的格式及路桥集团公路一局要求的格式上报。
对于报表的其他要求将根据上级单位的统一要求随时做相应的调整。