企业清产核资审计资料清单.doc

文档介绍：企业清产核资专项审计资料清单1、企业及其下属子公司(包括各级子公司)、分支机构(包括所有独立核算单位)总体框架示意图,并说明清产核资范围及确定依据;2、企业基本情况及业务情况简介;3、最近一期验资报告、评估报告;4、企业章程、营业执照、税务登记证及其他批准文件等;5、企业组织机构图及董事会、监事会、高级管理人员名单和各分支机构的负责人名单;企业关联单位名单;6、企业董事会、总经理办公会及其他重要会议的决议和会议纪要;7、企业的内部控制制度、财务制度及其他管理制度;8、清产核资年度会计报表及账簿凭证,近两个会计年度的审计报告(包括企业主管部门、财政部门对企业年度决算批复资料)和近二年有关部门财税检查报告;9、清产核资基准日银行对账单、银行余额调节表;10、清产核资基准日外部保管的股票、债券等有价证券情况;11、企业对外投资的出资协议书,被投资单位的公司章程、验资报告、出资证明书、上年度业经审计的会计报表和审计报表;12、企业固定资产的产权证明,如房屋产权证、车辆行驶证、主要设备的采购合同和发票,重要固定资产的验收报告;13、企业无形资产的产权证明,如土地使用证、专利证书、其他无形资产的购买协议;14、企业长短期借款合同和资产抵押合同以及重大财务承诺书;15、企业享受的税收优惠政策、本年度及上年度的纳税申报表、所得税汇算表;16、企业抵押(含质押)事项、担保事项、诉讼事项及重大期后事项相关资料及说明;17、企业认为有必要提供的其他资料,包括与清产核资基准日有关的会计及其他资料;