文档介绍：北京北科亿力科技有限公司2011年度、2012年度、2013年1-6月财务报表审计报告目录一、审计报告1-2二、财务报表1、合并资产负债表3-42、母公司资产负债表5-63、合并利润表74、母公司利润表85、合并现金流量表96、母公司现金流量表107、合并股东权益变动表11-138、母公司股东权益变动表14-16三、财务报表附注17-52北京兴华会计师事务所有限责任公司地址:北京市西城区裕民路18号北环中心22层审计报告(2013)京会兴审字第05010229号北京北科亿力科技有限公司:我们审计了后附的北京北科亿力科技有限公司(以下简称“北科亿力”)的财务报表,包括2011年12月31日、2012年12月31日、2013年6月30日的合并及母公司资产负债表,2011年度、2012年度、2013年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是北科亿力管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分的、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,北科亿力财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了北科亿力2011年12月31日、2012年12月31日、2013年6月30日的合并及母公司财务状况以及2011年度、2012年度、2013年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师:姜照东中国注册会计师:马莉中国·北京市二○一三年八月一日合并资产负债表编制单位:北京北科亿力科技有限公司单位:人民币元项目附注2013年6月30日2012年12月31日2011年12月31日流动资产:货币资金五、14,843,,,201,、28,250,,、317,416,,430,,159,、42,514,,358,,、5967,,188,,000,、63,632,,847,,,624,,524,,873,:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五、7196,,,、8546,,,、927,,,,,,395,,292,,447,:主管会计工作负责人:会计机构负责人:合并资产负债表(续)编制单位:北京北科亿力科技有限公司单位:人民币元项目附注2013年6月30日2012年12月31日2011年12月31日流动负债:短期借款五、111,000,、123,401,,619,,021,、13658,,277,,