文档介绍：巴塞尔协议Ⅰ
 
     1988年巴塞尔协议全称为《统一资本衡量和资本标准国际协议》，其目标是经过要求银行资本充足率，降低各国要求资本数量差异，加强对银行资本及风险资产监管，消除银行间不公平竞争。 1988年巴塞尔协议基础内容由四方面组成：
     1．资本组成。巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。第一级是关键资本，要求银行资本中最少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取公开贮备所组成。第二级是隶属资本，其最高额可等同于关键资本额。隶属资本由未公开贮备、重估贮备、一般准备金（一般呆账准备金）、带有债务性质资本工具、长久次级债务和资本扣除部分组成。
     2．风险加权制。巴塞尔协议确定了风险加权制，即依据不用资产风险程度确定对应风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内资产风险权数，立即不用资产风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。二是确定表外项目标风险权数。确定了1、20、50、100四个档次信用转换系数，以此再和资产负债表内和该项业务对应项目标风险权数相乘，作为表外项目标风险权数。
       3．目标标准比率。总资本和加权风险资产之比为8%（其中关键资本部分最少为4%）。银行资本充足率=总资本/加权风险资产
      4．过渡期和实施安排。过渡期从协议公布起至1992年底止，到1992年底，全部从事大额跨境业务银行资本金要达成8%要求。
     1988年巴塞尔协议关键有三大特点：一是确立了全球统一银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准意义。经过强调资本充足率，促进全球银行经营从重视规模转向资本、资产质量等原因；三是受70年代发展中国家债务危机影响，强调国家风险对银行信用风险关键作用，明确要求不一样国家授信风险权重百分比存在差异。
 
巴塞尔资本协议Ⅱ
 
 
         三大支柱，即最低资本要求、监管部门监督检验和市场约束。　
　   ①第一大支柱：最低资本要求。最低资本充足率要求仍然是新资本协议关键。该部分包含和信用风险、市场风险和操作风险相关最低总资本要求计算问题。最低资本要求由三个基础要素组成：受规章限制资本定义、风险加权资产和资本对风险加权资产最小比率。其中相关资本定义和8％最低资本比率，没有发生改变。但对风险加权资产计算问题，新协议在原来只考虑信用风险基础上，深入考虑了市场风险和操作风险。总风险加权资产等于由信用风险计算出来风险加权资产，再加上依据市场风险和操作风险计算出来风险加权资产。　
   　②第二大支柱：监管部门监督检验。监管部门监督检验，是为了确保各银行建立起合理有效内部评定程序，用于判定其面临风险情况，并以此为基础对其资本是否充足做出评定。监管当局要对银行风险管理和化解情况、不一样风险间相互关系处理情况、所处市场性质、收益有效性和可靠性等原因进行监督检验，以全方面判定该银行资本是否充足。在实施监管过程中，应该遵照以下四项标准：其一，银行应该含有和其风险相适应评定总量资本一整套程序，和维持资本水平战略。其二，监管当局应该检验和评价银行内部资本充足率评定情况及其战略，和银行监测和确保满足监管资本比率能力；若对最终止果不满意，监管当局应采取合适尽管方法。其三，监管当局应期望银行资本高于最低资本监管标准比率，并应有能力要求银行持有高