文档介绍：香港上市方法、流程与规则 1. 香港上市方法(2 )发售以供认购─向公众发售新发行证券; (3 )配售发行─向私人投资者配售新发行证券; (4 )发售现有证券─由现有股东向私人投资者配售已发行的证券。 2. 香港上市要求 3. 上市流程 1)H 股上市的主要流程: 第1 步:前期可行性研究第2 步:聘请中介机构(内地中小企业改组/ 改制并上市涉及的主要中介机构包括保荐人、主承销商和全球协调人、境内外会计师、评估师和律师、公关公司和收款银行等) 第3 步:拟定重组股份制改制方案第4步: 向中国证监会递交股票发行及上市申请( 仅限 H股) 第5步: 向国家发改委、商务部、证监会申报转为社会募集公司(仅限 H 股) 第 6 步:获得中国证监会同意受理公司境外上市申请的函,并向境外证券交易所递交上市申请(仅限 H 股) 第 7步: 获得中国证监会对企业境外上市的正式批准并通过境外上市聆讯(仅限 H 股) 第 8 步:国际推介和新股配售第 9 步:公开发行和挂牌交易 2 )红筹股上市的主要流程包括: 第 1 步:前期可行性研究第 2 步:聘请中介机构(内地中小企业改组/ 改制并上市涉及的主要中介机构包括保荐人、主承销商和全球协调人、境内外会计师、评估师和律师、公关公司和收款银行等) 第 3 步:于海外注册成立控股公司( BVI )并作为上市主体第 4 步: BVI 公司与原股东签署股权收购协议收购公司股权第 5步: BVI 公司向有关商务部门申请, 将集团公司性质由内资变更为外商独资企业,并向外管部门进行关于“返程投资”备案和登记第 6 步:商务部门批准公司为外商独资企业, BVI 公司于 6 个月以外汇向公司原股东缴付对价第 7 步:海外上市主体向境外证券交易所递交上市申请第 8 步:境外上市聆讯第 9 步:国际推介和新股配售第 19 步:公开发行和挂牌交易 4. 国内企业香港上市须报送的档 1 )申请报告。内容应包括:公司演变及业务概况,重组方案与股本结构, 符合境外上市条件的说明, 经营业绩与财务状况(最近三个会计年度的财务报表、本年度税后利润预测及依据), 筹资用途。申请报告须经全体董事或全体筹委会成员签字, 公司或主要发起人单位盖章。同时, 填写境外上市申报简表2 )所在地省级人民政府或国务院有关部门同意公司境外上市的档 3 )境外投资银行对公司发行上市的分析推荐报告 4 )公司审批机关对设立股份公司和转为境外募集公司的批复 5 )公司股东大会关于境外募集股份及上市的决议 6 )国有资产管理部门对资产评估的确认文件、国有股权管理的批复 7 )国土资源管理部门对土地使用权评估确认档、土地使用权处置方案的批复 8 )公司章程 9 )招股说明书 10 )重组协议、服务协议及其它关联交易协议 11 )法律意见书 12 )审计报告、资产评估报告及盈利预测报告 13 )发行上市方案 14 )证监会要求的其它档 5. 国内企业香港上市向监管机构申请程序 1 )公司在向香港证券监管机构或交易所提出发行上市初步申请(如向香港联交所提交 A1 表) 3 个月前,须向证监会报送本通知第二部分所规定的(一)至(三)文件,一式五份 2 )证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定会商发改委和商务部 3 )经初步审核,证监会发行监管部函告公司