文档介绍：远期结售汇操作
指南
结算业务处会计科
二○○四年八月
业务简介
今远期结售汇业务是指客户与银行签订远期结
售汇协议,约定未来结汇或售汇的外汇币种、
金额、期限及汇率,到期时按照该协议订明
的币种、金额、汇率办理的结售汇业务
业务简介
交易币种
令美元、港币、欧元、日元、英镑、瑞士法郎、
澳大利亚元、加拿大元
÷2、交易期限
一周、20天、1个月、2个月、3个月至12个月,
共14个期限档次
业务简介
÷3、交易方式
可以是固定期限交易,也可以是择期交易
4、汇率
美元兑人民币报价采取一日一价方式
非美元兑人民币报价根据国际外汇市场情况
采取浮动报价方式(即一日多价)
适用对象
令客户包括在中华人民共和国境内设立的
企事业单位、国家机关、社会团体、部
队等,包括外商投资企业。
受理原则
一、客户如有下列外汇收支可向中国银行申
请办理远期结售汇业务:
÷
受理原则
令(二)签订书面总协议。
令客户在办理远期结售汇业务前,需与我行签订《远
期结汇/售汇总协议》,并逐笔向中国银行提交远期
结汇或售汇申请。客户应另向我行出具《授权委托
书》,授权其业务人员至我行办理远期结售汇业务
令《远期结汇/售汇总协议》和《授权委托书》上由客
户的法定代表人或其授权签字人签署,但应与客户
预留我行的印鉴相符。
受理原则
令(三)远期结售汇必须依据远期合同中订明
的外汇收入来源或外汇支出用途办理,客户
不得以其他外汇收支进行冲抵。
令(四)客户与我行签定远期结售汇交易时的
签约币种必须与真实经济背景(如贸易合同
等)涉及的币种保持一致,即保值币种必须
是未来实际要收付的货币。
业务流程
今客户资格审查
今交易
今交割
令推迟交割(展期)
违约
业务流程
(一)客户资格审查
向我行申请办理远期结售汇业务的
客户应在我行开立账户。