固定资产盘点.docx

文档介绍：固定资产盘点为能达到较精确的电脑资产帐,公司有必要定期针对固定资产实施盘点作业。 1 盘点资料生成为确保盘点数据之正确性, 盘点期间( 生成盘点资料/ 盘点过帐前) 将冻结资产, 即已生成盘点数据未过帐之资产不得进行任何资产异动作业。“ QBE 条件”用以限定盘点内容,可从不同角度进行批次处理。“盘点编号”可理解为此次盘点的命名,可使用“年月日+ 数字”以方便标识。“盘点数量缺省账面数量”建议勾选,在维护盘点资料时将默认自动带出账面信息,减少负责人员的工作量。如箭头所示。 2 盘点资料维护将盘点完后的[ 盘点数量][ 盘点日期][ 盘点人][ 实际保管部门][ 实际保管人员][ 实际存放位置] 数据利用本作业维护。下图红框上部分内容将自动带出,不可手动修改,为账面信息; 红框中内容可进行更改,用以维护实际盘点情况; 点击, 以查询出待确认的盘点资料手动自行录入, 最大为 10码 3 过账 afap610 资料维护完毕, 须进行“过账”动作, 即更新系统中相应的固资卡片和报表。可根据“盘点编号”进行批次处理。 4 调整在账实不符的情况下,则须进行账务调账: 若盘盈, 须运行“固定资产维护作业 afai100 ”新增固资卡片, 其中“取得方式”栏位设为“2 盘点”; 同时在总账切立相关分录。若盘亏,须运行“资产销账维护作业 afat109 ”,维护相关分录。