文档介绍：投递报账需注意的问题
一、一般报销业务及借款业务
什么样的票据是财务报销的有效票据？ 经办人从外单位取得的原始发票须印有“税务局监制 章”，收据须印有“财政监制章” ；票据上须加盖“财务专用 章”或“发票专用章” ；付款单位应为“吉林大学” ；各联应 一次性打印或复写的票据。
哪些票据需要签字、盖章？ 财务（项目）负责人应在投递报销单上“项目负责人” 处签字并盖章。如财务（项目）负责人使用防伪印鉴，财务 （项目）负责人在票据背面盖章即可报销，不需签字；如财 务（项目）负责人使用非防伪印鉴，财务（项目）负责人应 在票据背面签字并盖章。报销时出具的特殊情况说明、耗材 领用单等必须提供的资料，也应由财务（项目）负责人签字
凡是购买实物的经济业务（设备、耗材、试剂、办公用 品等），投递单（报销单） 、有效票据上还须经办人、验收人 签字；差旅费、 会议注册费、 版面费、 酬金代发等经济业务， 须经办人签字。
财务（项目）负责人本人发生经济业务，报销时如何
签批？
单位财务负责人报销本人发生的费用时， 除财务负责人 本人在投递报销单及票据上签章外， 还应由单位行政一把手 签字盖章；既是单位财务负责人又是单位行政一把手的，由 单位党委书记签字盖章； 如果单位财务负责人是单位行政一 把手又是党委书记的或本单位无党委书记的， 由主管校领导 审批。
项目负责人报销本人发生的费用时， 除项目负责人本人 在投递报销单及票据上签章外， 还应由单位财务负责人签字 盖章。
哪些票据可以骑缝盖章？ 定额发票、过桥费、出租车票等小型票据可骑缝盖章， 其他票据需逐张盖章。
一般报销业务财务审批手续有哪些规定？
在中心校区办理报销业务，金额 1 万元（含）— 5 万元 的，由核算科科长审批；金额 5 万元（含）— 20 万元的，由 财务处分管副处长审批；金额 20 万元（含）— 50 万元的， 由财务处处长审批；金额 50 万元（含）以上的，由总会计 师审批。
在各校区财务办办理报销业务，金额 1 万元（含）— 20 万元的，由校区财务办主任审批；金额 20 万元（含）— 50
万元的，由财务处处长审批；金额 50 万元（含）以上的， 由总会计师审批。
合同签订及审批的起点是多少？ 货物、工程和服务项目等单笔业务金额达到
5 万元（含） 以上，必须经招标与采购管理中心签订合同。单笔业务虽未 达到 5 万元（含）以上，但使用同一财务（项目）负责人的 经费，在一定时间内（一般不超过一个月）往同一个单位转 款累计金额达到 5 万元（含）以上的业务，也必须经招标与 采购管理中心签订合同。
通过外贸公司代理购买货物的经济业务， 无论金额大小 均须经招标与采购管理中心签订合同。
经费卡号第一位为“ 4”的经费，单笔金额 5 万元（含） 以上的业务、使用同一财务（项目）负责人经费在一定时间 内累计金额达到 5 万元（含）以上的业务，由财务处重大项 目资金管理科审批合同；经费卡号第一位为“ 4”以外的经
费，金额达到 10 万元（含）以上的业务，由财务处重大项 目资金管理科审批合同。
科研项目转拨外协费需办理哪些手续？ 科研项目按合同转拨外拨经费（即科研外协费） ，不论 金额大小，均由财务处科研管理科审批并附《吉林大学科研 经费转拨审批表》 ，按合同约定的协作单位办理转款业务。
什么样的发票报销时需附明细清单？ 发票内容不具体，笼统地写为材料、维修费、测试费、 办公用品、日用品等，需要出具加盖收款单位发票专用章或 财务专用章的明细清单， 需要注意的是， 网上购买办公用品、 材料等还需提供原始发货单。正规书店购买图书，需提供吉 林大学“图书资料清单” ；超市等非正规书店、网站购买图 书，需提供售出单位出具明细清单或发货清单。
办理固定资产入账手续的起点是多少？ 购买或加工的设备达到 1000 元（含）以上，应到实验 室与设备管理处办理固定资产入账手续。
家具均需到资产管理与后勤处办理固定资产入账手续。
图书（含期刊） 、软件单次购买金额达到 2000 元（含） 以上，需到图书馆办理固定资产入账手续。
单位资料室购买的图书、期刊，无论金额多少均应到图 书馆办理固定资产入账手续。
10．转账支付的结算起点是多少？ 根据国家《现金管理暂行条例》规定，单位之间的结算 起点为 1000 元（含）。因此，单张票据金额为 1000 元（含） 以上或当天在同一单位发生经济业务金额累计达 1000 元 （含）以上的经济往来，应通过银行办理转账（电汇）业务 进行结算。
报销电器需要注意什么？ 凡购买空调、电暖气、电水壶及 1000 瓦以上的大功率 电器设备，在报销时除要注意单件商品达到 1000 元以上需 办理固定资产手续外，还需到资产