为了规范日常费用报销.doc

文档介绍：为了规范日常费用报销，
本着合理、
必须和节约的原则，
结合公司具体情况，
制定本管理制度。
2.
适用范围
本程序适用于公司所有部门费用报销的活动。
3.
术语和定义
本制度所指费用是指差旅费、
餐费、
市内交通费以及业务招待费用等各项费
用，不包括工程费用、营销费用以及财务费用。
4.
工作职责

公司分管领导及部门负责人负责对所报销内容核实并签字。

会计稽核人员负责检查费用报销单填写是否完整并审核附件。

出纳人员复核报销金额是否正确以及附件并给付报销金额。
5.
工作程序

报销流程：

报销凭证要求
（一）办理报销业务，
必须按规定取得或者填制合规合法的原始凭证，
否则，
不予办理。
（二）报销的各类单据，
必须注明支出用途和列支渠道。
在遵守国家财经法
规和公司规定的前提下，
财务部门对各类支出按规定标准和开支渠道
予以报销。
对超预算的支出，
在按规定程序增加预算指标前一律不得