文档介绍：投递报账需注意问题
一、通常报销业务及借款业务
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经办人从外单位取得原始发票须印有“税务局监制章”，收据须印有“财政监制章”；票据上须加盖“财务专用章”或“发票专用章”；付款单位应为“吉林大学”；各联应一次性打印或复写票据。
、盖章？
财务（项目）责任人应在投递报销单上“项目责任人”处签字并盖章。如财务（项目）责任人使用防伪印鉴，财务（项目）责任人在票据后面盖章即可报销，不需签字；如财务（项目）责任人使用非防伪印鉴，财务（项目）责任人应在票据后面签字并盖章。报销时出具特殊情况说明、耗材领用单等必需提供资料，也应由财务（项目）责任人签字并盖章。
通常购置实物经济业务（设备、耗材、试剂、办公用具等），投递单（报销单）、有效票据上还须经办人、验收人签字；差旅费、会议注册费、版面费、酬金代发等经济业务，须经办人签字。
（项目）责任人本人发生经济业务，报销时怎样签批？
单位财务责任人报销本人发生费用时，除财务责任人本人在投递报销单及票据上
签章外，还应由单位行政一把手签字盖章；既是单位财务责任人又是单位行政一把手，由单位党委书记签字盖章；假如单位财务责任人是单位行政一把手又是党委书记或本单位无党委书记，由主管校领导审批。
项目责任人报销本人发生费用时，除项目责任人本人在投递报销单及票据上签章外，还应由单位财务责任人签字盖章。
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定额发票、过桥费、出租车票等小型票据可骑缝盖章，其它票据需逐张盖章。
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在中心校区办理报销业务，金额1万元（含）—5万元，由核实科科长审批；金额5万元（含）—20万元，由财务处分管副处长审批；金额20万元（含）—50万元，由财务四处长审批；金额50万元（含）以上，由总会计师审批。
在各校区财务办办理报销业务，金额1万元（含）—20万元，由校区财务办主任审批；金额20万元（含）—50万元，由财务四处长审批；金额50万元（含）以上，由总会计师审批。
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货物、工程和服务项目等单笔业务金额达成5万元（含）以上，必需经招标和采购管理中心签署协议。单笔业务虽未达成5万元
（含）以上，但使用同一财务（项目）责任人经费，在一定时间内（通常不超出30天）往同一个单位转款累计金额达成5万元（含）以上业务，也必需经招标和采购管理中心签署协议。
经过外贸企业代理购置货物经济业务，不管金额大小均须经招标和采购管理中心签署协议。
经费卡号第一位为“4”经费，单笔金额5万元（含）以上业务、使用同一财务（项目）责任人经费在一定时间内累计金额达成5万元（含）以上业务，由财务处重大项目资金管理科审批协议；经费卡号第一位为“4”以外经费，金额达成10万元（含）以上业务，由财务处重大项目资金管理科审批协议。
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科研项目按协议转拨外拨经费（即科研外协费），不管金额大小，均由财务处科研管理科审批并附《吉林大学科研经费转拨审批表》，按协议约定协作单位办理转款业务。
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发票内容不具体，笼统地写为材料、维修费、测试费、办公用具、日用具等，需要出具加盖收款单位发票专用章或财务专用章明细清单，需要注意是，网上购置办公用具、材料等还需提供原始发货单。正规书店购置图书，需提供吉林大学“图书资料清单”；超市等非正规书店、网站购置图书，需提供售出单位出具
明细清单或发货清单。
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购置或加工设备达成1000元（含）以上，应到试验室和设备管理处办理固定资产入账手续。
家俱均需到资产管理和后勤处办理固定资产入账手续。
图书（含期刊）、软件单次购置金额达成元（含）以上，需到图书馆办理固定资产入账手续。
单位资料室购置图书、期刊，不管金额多少均应到图书馆办理固定资产入账手续。
10．转账支付结算起点是多少？
依据国家《现金管理暂行条例》要求，单位之间结算起点为1000元（含）。所以，单张票据金额为1000元（含）以上或当日在同一单位发生经济业务金额累计达1000元（含）以上经济往来，应经过银行办理转账（电汇）业务进行结算。
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凡购置空调、电暖气、电水壶及1000瓦以上大功率电器设备，在报销时除要注意单件商品达成1000元以上需办理固定资产手续外，还需到资产和后勤管理处节能办（商贸楼411室）、保卫处防火科（校区保卫办）办理审批手续（在报销单或借款单上签章）。
、房屋维修业务报销时需要注意什么？
凡包含改造和更换电气线路、安装用电设备工程、房屋维修业务，报销前均须经资产后勤管理处节能办、保卫处（或