文档介绍：计划指标汇总表
Q/-表01
序号 指标类别 指标名称 单位 指标含义/说明
1 财务 销售收入 万元 扣除高开、返利和让点后的净销售收入（不含税）,按独立核算口径，分解到各单位
2 销售台量 台(件)/万台(万件) 实际销售发出的产品台量。分解到各单位，各单位按主要品种/渠道分解(具体计算公式见备注说明)
3 毛利率 % （主营业务收入-主营业务成本）/主营业务收入*100%
4 利润总额 万元 含所得税的利润，各事业部及所属单元按独立核算口径；上报东银时利润总额指不含财务费用和所得税的经营性利润
5 净利润 万元 利润总额-所得税，适用股份公司
6 净资产收益率 % 净利润/平均净资产＊100% ，适用股份公司
7 应收帐款余额 万元 当期应收账款余额，事业部及所属单元单列外部应收帐款部分
其中：不良应收账款 万元 按财务归集口径
一年以内(含一年) 万元 账龄是一年以内的应收账款金额
一至二年(含二年) 万元 账龄是一至二年的应收账款金额
二至三年(含三年) 万元 账龄是二至三年的应收账款金额
三年以上 万元 账龄是三年以上的应收账款金额
8 应收帐款周转天数 天 360/［(当期销售收入*12/月份)/应收账款平均余额］；对各事业部及所属单元指对外部分：销售收入指对外销售部分、应收帐款指对外部分
9 其中：一年期以上 万元 当期一年期以上应收账款余额，事业部及所属单元单列外部应收帐款部分
9 应付帐款余额 万元 当期应付账款余额(不含暂估)，事业部及所属单元单列外部应付帐款部分
10 应付账款周转天数 天 360/［(采购物资总金额*12/月份)/应付账款平均余额］；各事业部及所属单元，指对外部分。
11 银行借款余额 万元 含短期借款和长期借款 ,适用股份公司
12 销售费用 万元 分解到各单位
13 销售费用比率 % 销售费用发生额/当期销售收入*100%
14 管理费用 万元 分解到各单位
15 管理费用比率 % 管理费用额/当期销售收入*100%，按各单位分解
16 财务费用 万元 分解到各单位
其中：资金占用费 万元 各事业部及所属单元按独立核算口径收取 (适用各事业部及所属单元)
17 存货余额 万元 按单位分解、列示
19 其中：在制品 万元
20 产成品 万元
21 原材料 万元
其中：不良存货 万元 按单位分解、列示
原材料 万元 按单位分解、列示
在制品 万元 按单位分解、列示
产成品 万元 按单位分解、列示
其中：整机 台/套 按单位分解、列示
18 存货周转天数 天 360/［(主营业务成本*12/月份)/月均存货余额］
19 经营性净现金流 万元 实际经营活动产生的现金-实际经营活动支出的现金 ，适用于股份公司
20 资产保值增值率 % (期末净资产-期初净资产)/期初净资产*100%， 适用于股份公司
21 总资产 万元 各事业部及所属单元按独立核算口径
22 出口创汇 万美元 北美公司、进出口公司指标
23 市场管理