文档介绍:一、能够报销费用类别及标准:依据企业业务发展需要,企业能够报销费用类别总结有以下若干种(如
有未列入费用可据具体情况处理) :
社保(仅限相关办事处) 、交通费、手机费、(固定)电话费、办公费、汽车费、邮电运输费、水电费、管理费、招待费、差旅费、备件、维修费、房租费、培训费、其它费用共 15 项。
二、借款要求:
:(1)定额借款:现金、支票、汇票、电(信)汇; (2)限额借款:支票
:(1)备用金; (2)运输费; (3)差旅费;(4)需预支款项其它支出;
:依据需要正确填写借款单,由相关责任人签字确定后到财务部办理;
三、报销须知:
为规范企业职员报销行为,办理报销事宜时应注意以下事项:
,应在费用发生后一周内(出差人员在回企业一周内)办理报销手续。上月
费用应在次月 5 日前报销结束,特殊情况应和财务部事先沟通,但最迟不得晚于 10 日,每个月 10 日
后一律不再报销上月费用;驻外办事处对应顺延 10 天;
, 未能立即和企业结清帐款者, 财务部有权拒绝其再
次借款,拖借情况严重者,财务部在报经同意后可在该职员工资中扣出欠款(详见三、 《借款要求》 ) ;
,白条、收据一律不予报销,票据丢失,个人负责,不得使用其它单据替换报销;
确属情况特殊,由企业领导确定后方可报销;
,发觉有弄虚作假现象者,企业将严厉处理,情节严重者给予解聘;
、技术资料、设备等均需在人力资源行政部办理验收入库手续后方可报销,职员需使用,应
在报销后再办理领用手续;
,遵照“必需、合理、节省”标准,尽可能降低费用,降低开支,以达成“少花钱、多办事、办好事”目标。
,企业统一要求可报销公交 IC(充值)卡,亦可凭车票报销交通费用,不过必需付使用清单,清单要注明日期、起始点及金额。对于移动通讯费,职员应凭当月话费发票报销。对于神州行等必
须预缴话费方可使用通讯费,职员每个月应凭预存话费发票报销当月话费,每个月只能报销额度内预存
话费。
8.各驻外办事处费用报销管理参考上述说明实施,另作以下补充:
(1)各办事处业务上直接属售后服务部管理,报销审批由售后服务部相关领导负责,财务部责任复核;
(2)办事处依据业务需要,可向企业申请一定数额备用金,由办事处责任人向企业申请,每十二个月春节前放
假前最终一个星期应向企业财务部还清备用金,春节后再重新办理借款手续;
(3)为加强企业财务管理,规范报销程序,办事处文员对职员粘贴单据要严格审核,对不符合要求单据应予退回。对于“个人手机费” 、 “交通费” ,不能事先垫付,一定要等到企业财务部报销款返回办事处后才能支付给相关人员。一旦发觉企业财务部报销款未返回办事处,而办事处人员即已将“个人手机费” 、 “交通费”支付给相关人员,并给企业造成无法追索后果时,该项费用损失由办事处责任人负担。
(4)各办事处要设置《现金日志帐》及《往来帐》 ,用于记载办事处和职员、办事处和企业财务部间往来款项和报销情况及备用金使用情况。办事处报销时要附上企业财