文档介绍：第十四章备用信用证
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一、备用信用证的定义
是银行根据申请人的要求，向受益人开立的，担保性的文件。（非贸易结算中使用）
特点：
申请人违约时，开证行承担付款责任
受益人只提交：汇票和申请人违约的证明文件（索赔书）
纠纷：按照UCP600的规定来处理
要点
不可撤销性：开出后开证人不得修改
独立性：独立于合同，独立于契约
单据性：受益人提交汇票和索赔书
强制性：开证行一旦开证，必须付款
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申请人
受益人
2申
请
开
信
用
证
3信用证
1劳务合同
4信
用
证
6付款
7
追
偿
垫
付
款
项
开证行
通知行
5汇票及索赔书
5汇票及索赔书
6付款
二、备用信用证的业务流程
5、申请人违约
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三、备用信用证的种类
1、履约备用信用证：合同期内申请人违约造成对方损失时，
开证行进行赔偿的保证（工程承包人没有按期完工，签合同时提供）
2、预付款备用信用证：承包人拿到预付款时向业主提供的，如果
没有按期完工，则开证行赔付所有预付款及利息
3、投标备用信用证：投标人中标后必须履约，若违约，开证行
向受益人赔付款项
4、反担保备用信用证（对开备用信用证）：受益人（作为申请人）
开立的另外一个单独的备用信用证
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5、保险备用信用证：是担保申请人的某一保险或再保险义务
（申请人是----保险公司；大型工程承包中为保险人的义务供担保）
6、融资备用信用证：是给借款人的信用提供担保而开出
（类似于借款保函）
7、直接付款备用信用证：为发行债券的企业提供担保，并债券
到期时，开证行承担直接付款责任（本金和利息由开证行兑付）
8、商业备用信用证：跟货物或服务有关的信用证，类似于
付款保函。（开证行开的是备用信用证，负有第二性付款责任）
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四、备用信用证与商业信用证
AB---独立性文件，遵循UCP600
AB---处理的都是单据而非货物

AB---凭单据付款，开证行承担付款责任
AB---银行的做法相同，如：通知、传递、接受提示承兑、保兑、
付款、议付、承担延期付款责任等
A 相同点 B
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A 用在非贸易和融资中使用
B 用在贸易结算中使用
A 中交汇票和索偿书
B 中交汇票和商业单据
A中规定有效期、违约声明索偿书，但没有装期、交单期
B中规定全套单据、装货期、交单期、有效期、货物描述。。
A中适用 ISP98 和 UCP600
B中适用 UCP600
A 不同点 B
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五、备用信用证与银行保函
AB都属于银行信用，是担保性文件
AB都处理单据，而非货物；只要受益人交来单据，银行就得付款
AB都是申请人违约时，银行才赔付
AB的当事人相同：申请人、担保行、受益人
A 相同点 B
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1、AB所要求的单据不同：
A要求交汇票、索偿书（违约声明）

B要求交汇票、商业单据、索赔书

2、 A是出现纠纷时，根据UCP600或ISP98来处理
B是发生纠纷时，银行被扯进受益人和申请人
之间的争议中，只能通过法律程序解决纠纷
A 不同点 B
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六、商业信用证与银行保函
AB都属于银行信用
AB都处理单据，而非货物；只要受益人交来单据，银行就得付款
AB都是银行按照申请人的要求开出来的
A 相同点 B
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