2021年工厂投资分析报告1.docx

文档介绍：聆海集团家俱工厂项目投资
财务分析汇报
投资项目概况：
配件销售企业项目合作目标是：以北京为中心全国以内旋挖钻机用户，拉开企业在二级市场空白。
依据现在考察情况，暂定企业以租赁写字楼方法进行，估计写字楼面积145 m2，其中，估计总投资10万元。
各项投资支出及资金需求
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前期固定资产及投资共约5万元，磨合期3个月。
注：因每十二个月只生产11个月，故摊销时每十二个月均按11个月计

注：，营业六个月后，取得供给商信任后，能够定时结算，大部分生产原材料是不需要营运资金。
、工资管理费10万元、厂房改建费用5万元，共26万元归入创办费，按5年摊销，。
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注：生产工人依据产量调整人数，其工资属于变对成本，财务分析中不在费用项目中考虑。
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早期生产能力上限为145万元/月（即年营业额1740万元），可追加投资30万元，使生产能力达成180万元/月（即年营业额2160万元）。估计第十二个月，年营业额估计650万元，第二年可达1740万元，并进行二期扩建；以后年度营业额2160万元。

财务综合分析：
盈亏平衡点营业额
依据现在同行业情况估计毛利率25%~30%，暂按25%考虑（这么较为稳妥）。
注：盈亏平衡点年营业额=固定成本总额/（1-变动成本率）
资金流量平衡点营业额
年度现金流量表分