2021年济公沙锅餐饮公司财务部关键业绩指标.doc

文档介绍：财务部关键业绩指标
序号
指标名称
说明
计分规则
数据起源
1
企业整体费用率
反应财务部对企业整体费用控制情况
费用率＝期间费用总额/收入净额
1）=目标值,得100分
2）比目标值每降低5％，加5分，最高120分；
3）>目标值130％，不得分；
4）其它按线性关系计算同上
财务部报表
2
流动资产周转率
反应财务部对流动资产管理情况
＝营业收入/平均流动资产
1）=目标值,得100分
2）比目标值每降低5％，加5分，最高120分；
3）>目标值130％，不得分；
4）其它按线性关系计算同上
财务部分析汇报
3
财务报表质量
财务报表编制、财务分析汇报立即、正确、完整性
上级直接评分；
范围：0-120分
依据财务部报表
4
财务预算编制质量
预算编制进度完成情况、编制正确性
同上
财务部预算报表及实施情况分析
5
税务处理质量
日常税务计算、申报立即性和正确性，出现遗漏、错误等数量
＝0，得100分
＞0，不得分
税务报表
6
帐务差错率
帐务出现遗漏、错误等次数
＝0，得100分
＞0，不得分
财务部报表
7
部门费用预算超支率
严格按预算和制度控制费用支出
1）＝预算值，得100分
2）每超出预算值5％，减10分，超出30％，不得分
3）每低于预算值5％，加5分，最高140分
4）其它按线性关系计算
财务部报表
8
部门计划完成率
部门工作计划完成情况
上级直接评分
范围：0-100分
部门年底总结