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文档介绍：财务报销制度
　　　为了加强公司财务管理，规范公司财务报销工作，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度适用公司全体员工。
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第一、借支管理规定及借支流程
（一）借款管理规定
：出差人员应先填写《借款单》（需注明款项使用的项目及出差天数），按批准额度办理借款，外埠各办事处助理要将各办事处的借支人员的借支情况记录在相应的《借款及报销费用明细表》上（见附表4），每季度末与会计对账。
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，如标书费、材料费、办公费等，借款人员应及时报帐（报销票据要符合国家规定），如超过15天不报账，财务部将在下个月工资中扣除。
　，借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
　，借款金额超过2000元现金的应提前一天通知财务部备款。
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（二）借款流程规定
《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
　：主管部门经理审核签字→财务人员复核→常务副总审批→总经理批准→出纳处借款。
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第二、报销规定
　　　填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写；金额大小写须完全一致（不得涂改），发票上盖的章要清楚；简述费用内容或事由，报销人必须取得相应的合法票据（不得涂改），报销的原始票据必须为公司全称；机打发票上公司名称不得手写，发票上注明“除付款单位外手写无效”的除外。
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外埠各办事处助理要给每个员工建立《借款及报销费用明细表》（见附表4），如报销票据不符合财务部规定，及时退给本人；符合财务部规定的，逐笔记录。每次报销各办事处助理要写报销明细交接单，与票据一起快递给财务部备查。如票据有问题，会计将与助理联系，助理要将反馈信息记录在案，并告知报销人。
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（一）差旅费报销
　　
职位
住宿费
补助
经理
180元/天
60元/天
副经理、高级工程师
150元/天
50元/天
普通工程师
120元/天
40元/天
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：
　　 ①如发生招待业务，补助以日标准的50%核算；当日发生两次招待时，当日补助取消。
　　 ②如果两人以上出差，住宿费标准参照两人住宿标准之和的70%予以报销。
　　 ③公司派出执行国外工作任务，补助为100元/天。
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（二）电话费报销：员工的手机费用的报销标准以部门标准为准。
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（三）办公用品及日用品费报销

办公用品及日用品: 由公司统一从网上采购，其他部门自行购买的，财务部不予报销，每月25日之前向人事行政部上报《办公用品类采购申请表》，待公司批准后，7个工作日内送达。
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