文档介绍：accenture win
森哲
中煤集团管理信息系统建设项目
财务管理总体方案
版本日期:2010年10月
课堂培训内容
口集团
口财务管理系统总体架构
口多组织架构
口账簿结构
口会计科目结构
培训课程目标
口集团
口财务管理人员
口财务业务人员
口了解财务管理总体方案设计
口熟****Oracle财务系统总体架构
口具备对财务管理方案和架构的整体理解能力
第3页
培训课程内容
口集团
口财务管理系统总体架构
口多组织架构
口账簿结构
口会计科目结构
财务管理四级业务流程结构图总图(1/3)
口集团
财务管理
总账管理
税务管理
薪酬管理
凭证处理流程
总账凭证调整流
流转税及布
流转税及相关税
关税费处理
费处理流程
科目核对处理流
内部往来管
期未结账管
期末结账流程
所得税月度/季度
预缴流利
国内煤销告应
所得稅处理
国内煤贸易往来
汇率维护流程
国内煤采购应
账款处理流程
会计主数据维护
编制中期、年
告及合
告与台并报告
某团内工程
集团内工程结算
结算
编制月度报
编制月财务报
表及合并
告及合井流程
用型内部往来
财务管理四级业务流程结构图-总图(2/3)
口集团
财务管理
固定资产管理
应付管理
应付管理
固定资产新
固定资产新增流
应付账款确认流
中
资产实物调
资产实物调拨流
责用报销
应付款确认
应忖款(杂项)
固定资产减值准
值准备处理
备处理流程
质保金流程
固定资产报
固定资产报废流
付款对账
古定资产盘
固定资产盘点流
忖款流程
预付款流程
审批及付款
应付票据处理流
无形资产处
无形资产处置流
应付工程款
应忖工程款流程
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财务管理四级业务流程结构图总图(3/3)
口集团
财务管理
应收管理
应收管理
资金管理
催款管理
应收款佳款流程
内部资金结
内部结算流程
开票及应收
应收对账
应收款对账流程
开票及应收款管
月度资金预算追
加流程
应收坏账处
资金拔付
资金日常下拔流
金税开票流程
杂项收款流程
资金日常上拔流
收款及核销
寸账
艮行对账流程
预收款处理流程
银行账户维护流
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业务和运作的转变
口集团
转变点
ERP实施后
提升点
财务核算流程各单位各自制定独立财务核算流根据集团层面管理要求,制定集
务核算流程统一度提
团统核算流程
高
集团没有统的财务核算流程
根据板块层面管理要求,也制定财务核算规范度提高
符合板块业务特点的统核算
财务核算精细基本没有财’核算精细化的要求设置多维度会计科目结构,满足财务核算精细化程度
精细化核算的要求
通过子模块的事务处理对财务核
算进行更明细的眼踪
财务管控
系统无法满足财务管控的需将财务管控需求定制到ERP系统财务管控加强
要
中,实现财对业务及财务本身
的管控要求
财务操作
大部分单位只有财务系统,没有通过业务系统和子模块的实施,财务管理和分析的只能
业务系统
使得财务业务的操作向业务系统加强
财务业务操作基本都由财务人员和子模块前移
工录入系统
财务人员更多是进行财务复核的
工作
财务管理系统总体架构
口集团
规浓的会计科目供应商客户收付款条款资产类别自动会计规则
采购管理
应付账款
固定资
整合和优化
的财务物企业产
库存管理
项目会计
总账管理
流程制造
订单管理
收账款
现金管理
财务追溯业务的审计线索
的规范
系统集成
内部控制
核算规则
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