文档介绍：网上银行洗钱手法与反洗钱对策研究【摘要】伴随网络通信技术在近几年的不断发展, 网络支付手段也随之出现在了人们的视野, 网络支付在为金融行业的发展带去一定推动力的同时,也成为了洗钱的一种重要的媒介。由于网络自身带有的隐蔽性、匿名性、虚拟性与跨国性等特点,使其为犯罪分子提供了洗钱新渠道,在为其洗黑钱提供了便利的同时使得洗钱活动更加的隐蔽和复杂, 相关部门在进行防范时往往无从下手, 无法做到全方位的防范。但是, 随着网络技术应用的广泛性, 使得人们对网上银行的依赖性也随之增加, 因此, 要想保证网上银行健康发展, 就必须严厉的打击洗钱行为。本文以当前网上银行存在的洗钱现象为研究点, 分别介绍了其洗钱的手段和反洗钱遇到的问题,并就如何改进进行分析。【关键词】网上银行;洗钱手段;反洗钱对策;研究一、引言洗钱属于一种用来掩饰和隐瞒犯罪分子的收益的来源与性质的手段, 通过此方法对其金钱的来源进行伪装, 使其能够在形式上处于合法转态的犯罪活动。并且, 如果洗钱的金额过于巨大, 就会对金融市场的发展造成巨大的冲击。网上银行的出现, 使得洗钱活动已经逐渐的从现实世界转到了网络之中, 其行为更加的隐蔽, 手段也愈发的复杂, 这就使得反洗钱工作受到了前所未有的挑战。面对此种情况, 虽然我国银行机构已经对其网上银行的业务系统进行了不断的改进, 但是, 在实际的工作过程中仍然存有一些问题等待解决,其反洗钱措施仍需改进。二、犯罪分子的洗钱手段 1. 利用网银的匿名性进行洗钱在网上银行中, 金融机构在确认客户的身份信息时, 主要是通过对用户名、密码哦要是、数字签名和认证证书等方式来确认, 具有认证不认人的特点, 这就使得网上交易带有较高的匿名性, 使得交易双方信息的不能够被完整的获取, 其真实性也有待考证。因此, 洗钱者可以利用这一特性, 采用直接收购他人的相关证件, 或者是购买银行卡用户的相关信息等方式来大量的办理银行卡并注册多个网银会员账号, 然后通过将犯罪收入转入到与其有关联的单位或者是个人的名头上,使得犯罪收入的来源变得模糊。因为网银交易主要是通过第三方平台进行的, 所以, 相关的物流和交易信息是出于一种完全脱离的转态的, 这就使得金融机构根本无法了解到交易双方的真实信息和交易的真实性,从而为洗钱者提供了保护和便利。 2. 利用无需面对面服务特性进行洗钱因为客户在办理网上金融服务的时候, 是不需要直接面对银行的服务人员的,其所有的业务也几乎都是依靠网上银行的后台系统自动完成的, 这就使得银行在验证交易者的身份与其进行的交易的真实性时的难度比较大。并且, 由于客户同金融机构在信用评价与身份信息确认等方面的信息具有一定的不对称性, 这就使得利用网上银行进行洗钱的风险也随之加大。例如, 层出不穷的网络诈骗案, 就是犯罪分子通过网络向人们发送信息或者是邮件,并诱导网络用户打开其设定好的用来实施诈骗的网站,以收取某某费用的名义来让用户为其汇款, 然后通过多次转账的方式进行洗钱。这样,即使最后诈骗事件被举报,而相关部门也冻结了最初的用户, 但是, 金融机构却很难在此账户中发现不正常的交易现象, 进而使得资金去向不明。三、反洗钱对策发展现状首先, 由于目前大部分的银行机构对于会计的核算工作实施的都是集中化和扁平化的管理, 所以, 其网上银行相关的交易内容也往往都是以数据信息的形式出现的,