文档介绍：中小企业私募债管理办法
上海证券交易所屮小企业私募债券业务试点办法2012年5月23日6点50分来源：上 海证券报
第一章总则
第一条为规范屮小企业私募债券业务，拓宽小小微型企业融资渠道，服务实体经济发 展，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规以及上海证券 交易所（以下简称“本所”）相关业务规则，制定本办法。
第二条木办法所称中小企业私募债券（以下简称“私募债券”）,是指屮小微型企业在 中国境内以非公开方式发行和转让，约定在一定期限还本付息的公司债券。
第三条发行人应当以非公开方式向具备相应风险识别和承担能力的合格投资者发行私募 债券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。
每期私募债券的投资者合计不得超过200人。
第四条发行人应向投资考充分揭示风险，制定偿债保障等投资者保护措施，加强投资考 权益保护。
发行人应当保证发行文件及信息披露内容真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。
第五条私募债券应当由证券公司承销。证券公司和相关屮介机构为私募债券相关业务提 供服务，应当遵循平等、口愿、诚实守信的原则，严格遵守执业规范和职业道德，按规定 和约定履行义务。
第六条私募债券在本所进行转让的，在发行前应当向木所备案。木所接受备案并不对发 行人的经营风险、偿债风险、诉讼风险以及私募债券的投资风险或收益等作出判断或保 证。私募债券的投资风险由投资者自行承担。
第七条木所为私募债券的信息披露和转止提供服务，并实施白律管理。
第八条私募债券的登记和结算，由屮结算有限责任公司按其业务规则办理。
第二章备案及发行
第九条在木所备案的私募债券，应当符合下列条件：
（一）发行人是屮国境内注册的佇限责任公司或者股份有限公司；
（二）发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍;
（三） 期限在一年（含）以上；
（四） 木所规定的其他条件。
第十条证券公司开展承销业务，应当符合法律、行政法规、屮国证监会有关监管规定和 屮国证券业协会的相关规定。
第十一•条私募债券发行前，承销商应当将发行材料报送木所备案。备案材料应当包含以 下内容：
（一） 备案登记表；
（二） 发行人公司章程及营业执照（副木）复印件；
（三） 发行人内设有权机构关于本期私募债券发行事项的决议；
（四） 私募债券承销协议；
（.7L）私募债券募集说明书；
（六） 承销衙的尽职调杳报告；
（七） 私募债券受托管理协议及私募债券持有人会议规则；
（A）发行人经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的最近两个完整 会计年度的财务报告；
（九）律师事务所出具的关于木期私募债券发行的法律意见书；
（十）发行人全体董事、监事和高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性和完整性 的承诺书；
（十一）木所规定的其他文件。
第十二条私募债券募集说明书应当至少包含以下内容：
（一） 发行人基本情况；
（二） 发行人财务状况；
（三） 本期私募债券发行基本情况及发行条款，包括私募债券名称、本期发行总额、期 限、票血金额、发行价格或利率确定方式、还本付息的期限和方式等；
（四）承销机构及承销安排;
（五） 募集资金川途及私募债券存续期间变更资金川途程序；
（六） 私募债券转让范围及约束条件；