文档介绍：中国银行业监督管理委员会关于农村合作金融机构贷款风险分类的补充通知
(银监发〔2006〕56号 2006年7月25日)
各银监局(西藏除外):
为了进一步优化农村合作金融机构自然人其他贷款和微型企业贷款风险分类办法,在风险可控的前提下增强分类的操作性,现对农村合作金融机构自然人其他贷款和微型企业贷款风险分类方法作出调整,具体事项如下:
一、自然人其他贷款和微型企业贷款的划分标准
自然人其他贷款的定义适用《中国银行业监督管理委员会关于印发〈农村合作金融机构信贷资产风险分类指引〉的通知》(银监发〔2006〕23号,以下简称《指引》)的规定。
微型企业是指从银行业金融机构获得的贷款总额在任何时点不超过100万元人民币的企业法人或其他经济组织。
二、自然人其他贷款和微型企业贷款的分类方法
自然人其他贷款除额度较小的贷款参照《指引》确定的农户一般贷款进行分类外,自然人其他贷款和微型企业贷款根据逾期天数和信用等级按矩阵方式进行初分类,然后根据借款人担保情况进行调整。具体要求如下:
(一)信用等级的评定
自然人其他贷款和微型企业贷款借款人的信用等级的评定主要以借款人或其主要股东及经营管理人员的个人品行状况、信用记录、与本行社的合作情况作为依据,并综合参考借款人家庭收入状况、借款人或其经营实体的收入和资本增长情况、所属行业状况确定。
自然人其他贷款和微型企业贷款借款人的信用等级分为优秀、较好、一般三个档次。信用等级的具体评定程序、频率、标准由省级合作金融机构统一制定,报当地监管机构备案后施行。
(二)初分类矩阵
自然人其他贷款和微型企业贷款按照下列矩阵进行初分类:
贷款档次信用等级正常关注次级可疑优秀贷款未到期;本金或
利息逾期60天以内贷款本金或利息
逾期61天-90天贷款本金或利息
逾期91天-270天贷款本金或利息
逾期271天以上较好贷款未到期;本金或
利息逾期30天以内贷款本金或利息
逾期31天-90天贷款本金或利息
逾期91天-180天贷款本金或利息
逾期181天以上一般或未
评级贷款未到期贷款本金或利息
逾期90天以内贷款本金或利息
逾期91天-120天贷款本金或利息
逾期121天以上
具备《指引》“(二)企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准”第5项所列情况之一的,初分损失类。
(三)通过担保评估确定分类结果
农村合作金融机构在对自然人其他贷款和微型企业贷款分类时,要及时对保证人的信誉和经营情况,抵(质)押物的现实市场价值和变现率进行分析、评估,并根据保证人的保障能力划分担保档次。
《指引》“(七)特别规定”第1项要求的,可直接调整为正常类。
2. 当自然人其他贷款和微型企业贷款的初分类结果