文档介绍：第七章 营运资金管理
一、单项选择题
( )。
＝流动资产-流动负债
＝资产－负债
C．营运资金=流动资产-自发性的流动负债
＝长期资产－流动负债
,不属于营运资金的特点的是（ ）。
Ａ．来源具有灵活多样性
B．数量具有波动性
C．实物形态具有一致性和易变现性
( ）。
Ｄ．保持足够的短期偿债能力
４．企业保持高水平的现金和有价证券、高水平的应收账款和高水平的存货,则该企业采取的投资策略是( ）。
Ｃ．适中的流动资产投资策略
5．某企业固定资产为800万元,永久性流动资产为２00万元,波动性流动资产为200万元。已知长期负债、自发性负债和权益资本可提供的资金为90０万元,则该企业采取的是( )。
B．保守融资策略
Ｃ．激进融资策略
( )。
Ａ．弥补性需求
Ｂ．预防性需求
、批发一体企业,春节临近,为了预防货物中断,近期持有大量的现金。该企业持有大量现金属于（ ）。
A．交易性需求
B．预防性需求
D．支付性需求
,采购布料时,供应商提供信用期间为30天,而出售服装时,提供给购买商信用期间为4５天,由于信用期间不同,所以甲企业需要保持一定的现金持有量用于采购布料,所以这里是为( )。
（ )。
C．短缺成本
Ｄ．交易成本
１0．甲公司现金部经理决定采用随机模型进行现金余额管理,确定L值应为10000元,估计公司现金流量标准差δ为２0００元,%,转换成本b为2１0元,一年按３60天计算。则该公司最优回归线R应为( ）元。
．79
Ｄ．
,提高资金的周转效率,减少资金沉淀,监控现金收支,降低资金成本的是（ )。
A．统收统支模式
D．财务公司模式
( )。
Ｃ．有利于企业集团的全面收支平衡
,可利用的现金浮游量是指( ）。
１4．在营运资金管理中,企业将“从收到尚未付款的材料开始,到以现金支付该货款之间所用的时间”称为（ )。
15．乙公司预测的年度赊销收入净额为4５0０万元,应收账款收账期为30天,变动成本率为50%,资本成本为10%,一年按３6０天计算,则应收账款的机会成本为（ ）万元。
B．１8．75
Ｃ．
,下列各项中不属于企业应收账款成本内容的是（ ）。
Ａ．机会成本
Ｃ．短缺成本
,该公司的信用条件为“Ｎ/60”,２01４年的赊销额为５40０万元,假设一年有３60天,则应收账款的平均逾期天数为( ）天。
B．50
1８．信用分析中“条件”是指（ ）。
Ａ．财务资源
Ｂ．可用的担保物
Ｄ．诚实的表现
,该产品的单价为5元,变动成本为４元,原有信用期为30天,全年销售量为１0万件,现将信用期延长至４5天,全年的销售量变为１２万件,其他条件