文档介绍：大 纲
基础知识
方案制订要点
安交所服务内容
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股权和分红激励方案的设计
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一、基础知识
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股权和分红激励方案的设计
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（一）十种激励方式
激励方式
股权激励
分红激励
股权激励
股权奖励
股权出售
股票期权
科技成果入股
科技成果折股
分红激励
科技成果自行产业化分红
科技成果转让一次性分红
科技成果合作转化分红
科技成果合作入股分红
岗位分红
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股权和分红激励方案的设计
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（二）激励方案基本内容 1、试点企业基本情况； 2、科技成果的产业化情况及对企业发展的贡献； 3、股权激励的项目或科技成果的情况； 4、激励方式、激励金额及分配计划； 5、激励方式确定的政策、法律依据； 6、激励对象的确定依据和范围； 7、实施激励方案的条件、时间进度和程序安排； 8、企业与激励对象各自的权利义务； 9、激励方案的变更和终止； 10、相关附件材料。
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股权和分红激励方案的设计
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二、方案制订要点
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股权和分红激励方案的设计
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激励计划的九大要素
9要素
目的
对象
数量
模式
价格
时间
来源
条件
机制
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股权和分红激励方案的设计
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（一）定目的
1、提高公司业绩
提高工作效率
避免经营者的短期行为
2、回报老员工
激发老员工的工作热情，向新员工传授工作经验
促进内部和谐
3、降低成本压力
用可预期的未来报酬代替当前的现金报酬（阿里巴巴集团董事兼CFO蔡崇信1999年加入阿里巴巴时的月薪500元人民币，此前担任瑞典银瑞达集团副总裁，年薪70万美元）
4、吸引并留住人才
实践证明，实施股权和分红激励是吸引和留住人才最有效的手段。
新型激励机制：“着眼未来、利益共享、风险共担”。
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股权和分红激励方案的设计
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1、根据企业所处发展阶段选择激励对象 （1）初创期的激励重点： 已经在企业技术研发中作出了重要贡献和将对企业技术工作有重要贡献的企业技术骨干，包括那些掌握企业核心技术的员工。 （2）发展期的激励重点：企业的经营管理层、技术骨干和市场营销骨干。 （3）成熟期的激励重点：企业管理层，新技术的研发人员。 （4）衰退期的激励重点：企业经营管理层、新项目的研发人员。 2、确定激励对象应当遵循公平和效率原则，要注意激励对象占企业总人数的比例,平衡激励对象中管理人员和技术人员的比例。
（二）定对象
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股权和分红激励方案的设计
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3、具体要求
激励对象应当是企业经营管理人员和核心的技术人员，方案中应写明激励对象的确定依据、具体名单及其职位和主要贡献。
（1）股权奖励和股权出售的对象，应当在本企业连续工作3年以上。
（2）企业不得面向全体员工实施股权或者分红激励。
（3）企业控股股东单位的经营管理人员、企业监事、独立董事不得参与企业股权或者分红激励，以保持上述人员的独立性，充分发挥其监督作用。
（4）岗位分红的激励对象应当在该岗位连续工作1年以上；离开激励岗位的激励对象，即予停止分红激励。
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股权和分红激励方案的设计
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1、总体要求 （1）企业应当根据其类型和发展阶段，选择合适的激励方式，避免出现 “大锅饭”和“搭便车”现象。如分红激励针对的是具体科技成果，主营业务不突出、科技成果不显著的企业就不宜采用。 （2）企业可以选择一种或者多种激励方式，但是对同一激励对象不得就同一职务科技成果或者产业化项目重复激励。对已实施股权激励的激励对象，企业在5年内不得再对其实施股权激励。 （3）应在方案中说明激励方式的选择及考虑因素。实施股权激励的，应说明所需股权来源、数量及其占企业实收资本（股本）的比例（拟分次实施的，说明每次拟授予股权的来源、数量及其占比），股权出售价格或者股票期权行权价格的确定依据与激励对象约定的业绩条件；实施分红激励的，说明具体激励水平及考虑因素。
（三）定模式
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股权和分红激励方案的设计
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