文档介绍：对外经济贸易大学
硕士学位论文
金融控股公司股东责任的特殊性研究--突然传统公司的股东有
限责任
姓名:张丽亚
申请学位级别:硕士
专业:经济法
指导教师:宁红丽
201103
摘要年美国金融危机的爆发导致高盛、摩根斯坦利等投资银行均主动申请的制度缺陷,同时分析介绍了国际上金融控股公司股东承担责任的现状和我国金——撕开金融控股公司的面纱,主要包括公司法人格否认制度的概念、特征、适用场合和基本内容。第轮氐憬樯芡黄乒居邢拊鹑蔚奶厥庑岳砺邸!<又卦向银行控股公司转型,组建金融控股公司;年我国出台《金融控股公司财务管理若干规定》,为金融控股公司的法律认可和保障开启了先河。这些迹象表明,金融控股公司将会是美国金融业的发展主流,也会是我国金融业的必然趋势。在这种金融控股公司发展更趋成熟的时代背景下,研究金融控股公司股东责任制度具有重大的现实意义。本文首先介绍了金融控股公司股东责任制度研究的背景和意义,然后在第轮卸越鹑诳毓晒镜幕纠砺劢辛思蛞=樯埽金融控股公司的概念、特征和种类,以及提出了金融控股公司股东承担有限责任融控股公司股东责任的现状。第轮氐憬樯芡黄乒居邢拊鹑蔚囊话阈岳砺任制度,包括加重责任制度的沿革和概念、主要内容、理论基础及与公司法人格否认制度的比较。第率嵌晕夜鹑诳毓晒就黄乒啥ǔ械S邢拊鹑蔚闹贫裙建,包括两个部分,即完善公司法人格否认制度的立法建议和制定加重责任制度的立法建议。关键词:金融控股公司,公司法人格否认,加重责任制度
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第乱选题背景选题意义年美国金融危机的爆发引发了美国盒融领域的一系列调整或重新整合,传统投资银行有的破产有的被收购缋茁值艿钠撇捅炊沟谋皇购拦牡谝淮笸蹲室懈呤⒑偷诙笸蹲室心Ω固估蛑鞫昵胱型为银行控股公司。这些现象表明各独立的投资银行开始向传统的商业银行回归,并全面组建金融控股公司。鹑诳毓晒窘ɑ崾敲拦鹑谝档姆⒄怪髁鳌在中国,自年我国第一家金融控股公司中信控股有限公司成立至今,我国陆续发展出一些金融控股公司和准金融控股公司。冀鹑诳毓晒舅淙簧无金融控股公司之名,但也已经基本具备了金融控股公司的特点,可以说是金融控股公司的雏形,典型的有中银安控股有限公司等。年我国《金融控股公司财务管理若干规定》的出台,更是从法制角度为金融控股公司的认可和保障开启了先河。综上可以看出,在我国金融业在向着混业经营的方向发展,以金融控股公司为经营模式的银行混业经营是我国金融业的必然趋势。金融控股公司由于掌握了更多的资源和信息,能够形成规模经营,提高金融业的效率。但是作为金融领域的控股公司,金融控股集团经营着大量资金的流通,控股母公司有可能利用其控股关系与集团子公司进行非法的关联交易,或者控股集团内各关联子公司也会利用集团内部的关联关系从事不正当不合法的内部交易,规避法律以牟取非法利益;同时,金融控股公司与一般控股公司相比,也具有更高的风险性,更容易破坏金融体系的安全和稳定;第三,金融控股公司的组织结构极其复杂,透明度却有限,信息披露的有限和内部交易的复杂,使监管当局、债权人及公司其他利益相关者很难真实具体了解集团内部的经营模式、治理方式和管理责任,金融控股公司的监管比一般公司要弱化。疃ā⑹辉#骸堵鄞未;曰崛诳毓晒痉ㄖ频挠跋臁罚渡缁峥蒲А罚甑期,第“页。堋H是浚骸段夜鹑诳毓晒姆⒄瓜肿从肭魇蒲芯俊罚独砺垩芯俊罚甑期,第页。
本文创新之处研究框架和内容融控股公司仅以其出资额为限对子公司承担有限责任,助长了金融控股公司利公司特有的责任形式——加重责任制度,使金融控股公司的经营收益与风险相有关金融控股公司的理论研究,我国现有的理论主要集中在金融控股公司的也仅是从加重责任制度这一个角度入手。金融控股公司作为一种公司形式,司突破母公司有限责任的特殊性理论。本文就是在此基础上,研究金融控股公如果沿用一般的公司法理论,金融控股公司和各子公司都是独立法人,金用其子公司从事高风险业务的可能,因为控股母公司无须为该风险承担责任,这就造成了风险和收益的不对称、权利和义务的不对等。为了减少上述情况发生的可能,在金融控股公司股东的责任认定方面,应突破“有限责任南拗疲C唇铱=鹑诳毓晒镜拿嫔矗C床捎媒鹑诳毓适应。的监管、风险防范和关联交易上,对于金融控股公司的责任研究得不多,少有当然可以在公司股东存在不正当控制公司的情况下,否认公司法人的人格,此为金融控股公司在突破母公司有限责任时采用的一般性理论;另一方面,金融控股公司作为金融业的控股公司,与其他公司还是有一定的区别,在控股母公司的责任认定方面,存在仅适用于金融控股公司的加重责任,此为金融控股公司股东责任的特殊性并提出我国未来金融控股公司股东责任的制度构建。本文首先介绍了金融控股公司股东责任