出纳工作实操流程分享.ppt

文档介绍：出纳工作实操流程分享
目录
出纳工作概述
出纳工作流程
、出纳工作技能
四、出纳工作的管理职能
、出纳工作概述
(-)什么是出纳
)出纳的工作内容
(三)出纳要具备哪些能力
2020/5/30
)什么是出纳?
出纳】是按照有关规定
和制度,办理本单位的现
金收付、银行结算及有关
账务,保管库存现金、有
价证券、财务印章及有关
票据等工作的总称。
出纳工作
顾名思义:出即支出,纳即收入。」
(二)出纳的工作内容
00不
办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务
①办理现金收付;②办理银行结算;③登记日记账,保证日清月结。
2、保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据
①保管库存现金,保管有价证券;②保管有关印章、支票等重空凭证,登记
注销支票
(三)出纳要具备哪些能力?
不以规矩,
1、政策水平
不成方圆。
要做好出纳工作的第一件大事就是学****了解、掌握财经法规
和制度,提高自己的政策水平。
出纳工作涉及的“规矩”很多
如:《企业会计准则》
最新
《会计基础工作规范》
企业金
《会计法》
《支付结算办法》
《票据法》
以及公司内部的各项财务管理制度、资金管理制度等。
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三、出纳要具备哪些能力?
台上一分钟,
台下十年功。
2、业务技能
●要做好出纳工作的第二件大事就是不但要具备处理一般会计事
务的财会专业基本知识,还要具备较高的处理出纳事务的出纳专
业知识水平。(实操技巧&对数字的敏感)
●出纳工作需要很强的操作技巧,如:填写各种票据、银行开销
户等,都需要有一定基础的基本功
●出纳人员要有很强的数字运算
能力,必须具备较快的速度和非
常高的准确性。
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三、出纳要具备哪些能力?[如何做事就是如何做人
3、职业道德
严谨细致,处处注意复核,避免出错(零失误
安全意识,重要凭证、现金保管符合安全要求;
洁身自好。(公司的钱不准动,公司的物不准动,公司的人不准动
你好
是人
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、出纳工作概述
总结
出纳做什么
≯资金收支,现金、印章、票据保管
·出纳怎么做
个熟悉相关法规制度、掌握必备实操技
能、对数字极其敏感的好人
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二、出纳工作流程
(一)收款流程
(二)付款流程
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