文档介绍：东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
核决权限办法
1 目的
为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循,并建立职务授权制度,以利于管理运作,提高管理效率,特制定本办法。
2        适用范围
(1）   人事类。
（2）   项目跟踪/销售／进度计划/预算
(3）   各项费用支付及付款凭证
(４）   设备/材料请购、采购、借出（入)、滞料处理、滞料出售等。
(5）   固定资产的异动处理。
3        核决权限
上述适用范围的具体核决权限,见〈核决权限表〉。
４        核决行使
（1)   各权责主管行使核决时,应签名以作为依据。
（２)   假冒上级主管签名者,一经查觉,呈报CEＯ议处。
(3)   除CＴＯ、ＣMO、COＯ人员外,各级单位已有正主管时,其副主管非经正主管按规定程序授权或代理,不得批示各类文件。
5        限制
各级主管的个人费用及其他涉及财务款项,经其上级主管核准。
6        授权与取消
(1)   经理级(含)以上主管因业务及管理需要,上级主管在其核决范围内,授权下级主管代行核决。授权行使,应由被授权人以《授权通知单》(见附表一),呈CＥO核准后,副本送财务部方可行使,如上列各级主管,因差、假于短期内无法执行其原职务,又未有授权为之行使,其职务由上级主管负责。
（２)   以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间,超期按第（1)条办理。
7        管制部门及审核
（1)   管制部门
l        财务部为各项费用及业务处理的管制部门;
l        人事单位为人事类业务的管制部门。
（2)   管制凭据
l        核决权限表。
l        订有合约或经呈准的专门计费标准。
(3）   凭据审核要点
l        核决权限是否足够。
l        凭证合法性、合理性。
l        费用合理性、正确性。
８        其他
各项费用支付及业务处理的核决权限,于本办法已规定者熟悉并依据本办法,本办法未规定者依其他相关规定。
9        实施与修改
本办法经报董事会核备后公布实施,修改时间亦同。
授权通知单
部门:
授权人
被授权人
签名式
授权内容
授权
日期
取消
日期
说明
职称
姓名
丁总
品管主管
谭乾权
。2．本部门检验产品、物料的最终判定。
2015-05-２9
丁总
行政主任
刘小伟
。。
20１5-０５-29
丁总
生产主管
吴毅/黄成/王祥松
。
20１5-０5－2９
丁总
人力资源主任
程建华
1．、流失率负责,对公司内部管理系统健全度及劳资风险负责
2０15-０5-29
丁总
业务部
杨秀之
。2．对本部门各人员月度、季度、年度的综合业绩负责.
批
示
一式二份 授权人→呈核→;。
核决权限表
类别:人事类
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
说 明
一
组
织
、
编
制
组织系统变更
ＣEO
呈董事会核备
人员编制设定
CＥO
呈董事会核备
人员编制变更
CＥＯ
呈董事会核备
二
人
员
增
补
、
任
用
编制内人员增补申请依右列规定核决。编制外一律呈CＥO核准。（由用人部门申请)
七职等（含）以下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMＯ/COO任用
八至十三职等(含)人员
分管CTＯ/CMＯ/CＯO
提报ＣEO任用
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会任用
十六职等人员
董事会
三
调
任
由用人部门申请
十一职等（含)以下人员
分管ＣTＯ/ＣＭO/COO
提报CEO任用
十二、十三职等人员
CEO
报备董事会
十四职等以上人员
董事会
四
晋
升
职位晋升与职务调任（由用人单位申请）
七职等(含)以下人员
部门总经理
提报分管CTＯ／CMO／ＣOO任用
八至十三职等(含）人员
分管CTO