文档介绍：目录
福建省福发股份有限公司内部控制自我评估报告 1
福州闽都有限责任会计师事务所关于福发股份的内部控制评价报告 3
中国石化武汉石油(集团)股份有限公司内部控制自我评价报告 4
中国石化武汉石油(集团)股份有限公司内部控制审核报告 6
陕西秦川机械发展股份有限公司内部控制自我评估报告 6
陕西秦川机械发展股份有限公司内部控制评价报告 9
深圳发展银行董事会关于内部控制制度的说明 9
深圳发展银行股份有限公司内部控制评价报告 10
福建省福发股份有限公司内部控制自我评估报告
为保证公司经营业务活动的正常进行、保护资产的安全和完整，公司根据资产结构、经营方式，并结合控股子公司具体情况制定了较为完整的企业管理内部控制制度，并随着公司资产分布的变化不断完善。现就我公司制订内部控制制度的基本原则、达到目标以及主要内控制度、控制系统、控制程序等进行评价。
一、公司内部控制制度制定遵循以下基本原则
1、内部控制的制订必须符合国家有关的法律、法规和政策；
2、根据企业实际情况，函盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
3、内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；
4、内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
二、基本目标
1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行；
3、建立良好的企业内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整。
三、公司主要内控制度
1、公司董事会议事规则。按照建立现代企业制度的要求，为明确公司董事会的职责权限，规范董事会内部机构及运作程序，充分发挥董事会的经营决策机构作用，根据《中华人民共和国公司法》以及其他有关法律、法规和公司章程，制定了公司董事会议事规则。公司董事会议规则共十章三十四条，对公司董事会的性质和职权、董事会的产生和董事的资格、董事的权利和义务、董事长的产生和任职资格、董事长的职权、董事会组织机构、董事会工作程序以及董事长的考核和奖惩等作了明确的规定，保证了公司最高决策机构的规范运作。
2、公司监事会议事规则。为进一步完善公司法人治理结构，保障监事会依法独立行使监督权，根据《公司法》以及其他有关法律、法规和公司章程的规定，公司制定了监事会议事规则。公司监事会议事规则共六章三十七条，对公司监事会的性质和职权、监事会的产生、监事的任职资格、权利和义务以及监事会监督程序等作了明确的规定，保证监事会依法行使公司监督权，保障股东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵犯。
3、公司的财务管理制度。公司在财务管理环节即财务预测、财务计划、财务控制、信息披露等环节都制订了相应的制度，这些制度的制订，为公司年度经营方针目标的实现提供了保障。
4、公司的财务会计制度。公司严格按照财政部颁发的《企业会计制度》，制订了《公司财务制度》，其内容包括主要会计政策、财务收入支出的规定和会计报告，规范了本公司的会计核算和财务管理，真实完整地提供公司的会计信息，保证了定期报告中财务数据的真实可靠。公司为控制财务收支、加强内部管理的需要，建立了切合实际的财务控制制度，其中包括《财务收支管理规定》、《差旅费开支规定》、《财务人员岗位责任制》等，公司对传统的帐务处理进行了改进，凭借计算机系统来处理公司财务资料，使财务数据更规范、更快捷。
5、公司的资产管理制度。为加强对本公司资产的监督管理，巩固和发展已有的经营成果，促进本公司的持续发展，公司制订了《资产管理制度》，对公司及公司控股、参股企业以各种形式对企业投资和投资收益形成的财产进行管理。
6、公司的劳动人事管理制度。根据《劳动法》及有关法律法规，根据企业发展需要，公司实行了全员劳动合同制；通过公开招聘的办法引进企业所需人才；制订富余人员安置办法，按不同标准安置富余人员；在分配体制上，公司主要采用岗位技能工资为主要形式的内部分配制度。按照国家规定，为职工个人建立了保障基金，交纳了社会统筹保险金。
7、公司的生产管理制度、采购管理制度、营销管理制度。公司及公司的各控股企业根据市场和生产工艺特点，以市场为导向，制订了一套适应市场需求的生产管理制度、采购管理制度和营销管理制度。这些制度的制订和执行，使公司建立了正