文档介绍：通源石油(300164)2010年度内部控制审核报告
 内部控 制 审核报 告
        XYZH/2010A2041
        西安通源石油科技股份有限公司全体股东：
         我们接受委托，审核了西安通源石油科技股份有限公司（以下简称“通源石油”）董事会对2010年12月31 日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定。通源石油管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对新兴铸管内部控制的有效性发表意见。
        我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
        内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
        我们认为，通源石油于2010年12月31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范- 基本规范》标准建立的与财务报表相关的有效的内部控制。
         信永中和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：黄迎
         中国注册会计师：张旻逸
         中国 北京 二○一一年四月二十日
         西安通源石油科技股份有限公司
        关于内部控制的自我评价报告
        一、公司的基本情况
        西安通源石油科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于
        1995年6月15日，前身为西安市通源科技产业有限责任公司。经陕西省人民政府陕政函（2001）171号文批准，整体变更为股份公司，公司于2001年7月31日于西安市工商行政管理局办理了工商登记，取得企业法人营业执照，注册资本
        3,。截止2010年12月31日，公司注册资本4,900万元。
        本公司是一家专注于油田增产技术的集研发、产品推广和作业服务为一体的油田服务企业。本公司围绕油气增产目标，依托自主研发的油气增产新兴技术，提供以复合射孔解决方案为核心的复合射孔器销售、复合射孔作业服务、复合射孔专项技术服务、爆燃压裂作业服务以及油田其他服务。
        二、公司建立内部控制的目的和遵循的原则
         （一） 公司建立内部控制的目的
        1．建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；
        2．建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行；
        3．避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整；
        4．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
        5．确保国家有关法律法规和规章