文档介绍:增值税纳税申报表
(适用于增值税一般纳税人)
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按税务机关核定的纳税期限填写本表,并向当地税务机关申报。
公 章
税款所属时间:20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日
填表日期: 20XX年XX月XX日 金额单位:元至角分
纳税人识别号
9
1
3
3
X
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所属行业:
纳税人名称
(公章)
法定代表人姓名
注册地址
生产经营地址
开户银行及帐号
登记注册类型
电话号码
项目
栏次
一般项目
即征即退项目
本月数
本年累计
本月数
本年累计
销售额
(一)按适用税率计税销售额
1
其中:应税货物销售额
2
据实填报
应税劳务销售额
3
纳税检查调整的销售额
4
(二)按简易办法计税销售额
5
其中:纳税检查调整的销售额
6
(三)免、抵、退办法出口销售额
7
——
——
(四)免税销售额
8
——
——
其中:免税货物销售额
9
——
——
免税劳务销售额
10
——
——
税款计算
销项税额
11
进项税额
12
上期留抵税额
13
——
进项税额转出
14
免、抵、退应退税额
15
——
——
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额
16
——
——
应抵扣税额合计
17=12+13-14-15+16
——
——
实际抵扣税额
18(如17<11,则为17,否则为11)
应纳税额
19=11-18
期末留抵税额
20=17-18
——
简易计税办法计算的应纳税额
21
据实填报
按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额
22
——
——
应纳税额减征额
23
应纳税额合计
24=19+21-23
税款缴纳
期初未缴税额(多缴为负数)
25
实收出口开具专用缴款书退税额
26
——
——
本期已缴税额
27=28+29+30+31
①分次预缴税额
28
——
——
②出口开具专用缴款书预缴税额
29
——
——
——
③本期缴纳上期应纳税额
30
④本期缴纳欠缴税额
31
期末未缴税额(多缴为负数)
32=24+25+26-27
其中:欠缴税额(≥0)
33=25+26-27
——
——
本期应补(退)税额
34=24-28-29
——
——
即征即退实际退税额
35
——
——
期初未缴查补税额
36
——
——
本期入库查补税额
37
——
——
期末未缴查补税额
38=16+22+36-37
——
——
授权声明
如果你已委托代理人申报,请填写下列资料:
申报人声明
为代理一切税务事宜,现授权
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的,我确定
(地址)为本纳税人的代理申报人,任何与本
它是真实的、可靠的、完整的。
申报表有关的往来文件,都可寄予此人。
授权人签字:
声明人签字:李四
主管税务机关: 接收人: 接收日期:
增值税纳税申报表附列资料(一)
公 章
(本期销售