文档介绍：年末存货大盘点计划书
 
一、盘点目的
“帐”、“实”相符。
。
二、盘点列账(盘存)基准日:2008年12月28日23时59分。
三、盘点日期
:2008年12月29日。
:2008年12月31日。
:2005年1月2日。
四、盘点标的物
(含保税及非保税)、辅料。
(生产线上在制品及未耗用原料、仓库半成品)。
。
五、盘点范围
。
、原材料及辅助材料。
六、盘点前之准备工作
,向实际参与盘点人员说明盘点事项。各盘点单位需于12月25日将盘点人员名单提供给财务,以便财务部进行有关盘点计划安排。
,同时对不良品和报废品应提前进行处理。
,即不允许存在借据、借条,也不允许出现A单位的存货放在B单位区域的现象。特别是库房和生产线之间的借料要彻底进行清理,避免出现生产线和库房重复计算的现象。
,盘点单位原初盘人必须陪同,以便出现差异时及时核对确认。
:30前确定本单位之盘点人员安排、预估本单位盘点卡需求量并反馈给财务部。
,并有领料人员(盘点人员)于盘点单据上签名。
:00至2005年1月2日24:00停止送货。
、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。
:
盘点卡……………………………………2008年12月26日9:00(财务部提供)
仓库物料盘点表…………………2008年12月29日9:00(各相关统计员提供)
车间物料盘点表……………2008年12月29日9:00(各相关核算员提供)
七、盘点作业时间:
:2008年12月29日。
:2008年12月31日。
3. 会计师复盘日:2005年1月2日。
八、盘点方式
一)、仓库存货盘点方式
,将存货分类摆放,同一料号之存货应尽量归集在一起。
2. 盘点前所有存货需全部进行验收处理。
3. 仓库使用仓库物料盘点表进行盘点,盘点人各仓管员根据盘点汇总表,逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致,在盘点表上签名并记录实存数和差异;每张盘点表均需盘点人签名。
4. 各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点卡或盘点表取样抽点,若误差率超过5%则自己重新盘点。
5. 初盘结束后,如果实际数与预盘点数存在差异,须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管处理。
6. 财务或仓核部主管抽盘时将持物料盘点表,根据特定的原则到现场抽取样本抽点,并在盘点汇总表上所抽项目后签名,如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在物料盘点表上签字确认。
7. 如抽盘数与盘点数存在差异,盘点单位须将物料盘点表在当日及时上交财务部处理。
8. 会计师:盘