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泓信商业保理有限公司财务管理制度
第一章 总 则
第一条 为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，维护 股东的权益，根据国家相关法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制 定本财务管理制度。
第三条 本制度是公司财务管理工作的基本制度，在公司范围内统一 执行。公司的财务管理部门应根据本制度及国家相关法规、准则的规定及本单位 的实际情况建立和完善各项基础财务工作制度。
第四条 公司的财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律
法规，并接受有关主管部门、公司监事的检查和监督。
第二章 财务管理体制
第五条 公司的财务管理工作实行统一管理、分级负责原则，在公司 按照本制度规定对公司范围内财务工作统一管理、统一指导的基础上，财务管理 体系中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责 任。
第六条 公司的法定代表人是所在公司财务管理工作的最终负责人, 对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的 规定对公司财务管理工作承担最终责任。
公司对外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务决算资料以及其他 法定财务报告应由法定代表人签署。
第七条 公司的以下重大财务事项需由公司股东决定：
（一） 决定公司的投资计划。
（二） 批准公司的年度财务预算方案、决算方案。
（三） 批准公司的利润分配方案和亏损弥补方案。
（四） 股份公司增加或减少注册资本。
（五）发行公司债券。
（六） 公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式。
（七） 聘用或解聘会计师事务所。
（八） 达到规定条件需由股东决定的重大资产购买和出售。
（九） 达到规定条件需由股东决定的交联交易。
（十）达到规定条件需由股东决定的担保行为。
（十一）变更募集资金用途。
（十二）法律法规及公司章程规定需由股东决定的其他财务事项。
第八条 公司的以下重大财务事项需由公司执行董事决定，其中涉
及股东权限的财务事项在执行董事审查同意后需报股东决定：
（一） 决定公司的经营计划和投资方案。
（二） 制订公司的年度财务预算方案、决算方案。
（三） 制订公司的利润分配方案和亏损弥补方案。
（四） 制订公司增加或者减少注册资本、发生债券或其他证券。
（五） 拟订公司重大收购、收购本公司股票或者公司合并、分立、解散 及变更公司形式的方案。
（六） 决定达到规定条件需由执行董事决定的项目投资、股权投资、资 产处置、重大合同签订、对外担保和风险投资。
（七） 达到规定条件需由执行董事决定的关联交易。
（八） 提请聘请或解聘为公司审计的会计师事务所。
（九） 制定或修订本财务管理制度和公司的主要会计政策，审议和批准 公司对外披露的财务报告。
（十）法律法规及公司章程、本财务管理制度规定需由执行董事决定的 其他财务事项。
第十条 公司总经理对所在公司的日常财务管理工作全面负责，向公
司执行董事报告财务工作和提交年度预决算预案、经营计划预案等重要财务事项 预案，组织落实执行董事相关财务决定，完善各项财务制度。
第三章财务机构和岗位职责
第十一条 公司原则上设置在财务总监领导下的财务管理机构，下 设财务部、投融资部，财务部下设会计主管和出纳，按照公司的人事制度规定任 免。
第十二条 财务总监为所在公司的财务负责人，具体分管负责所在 公司的日常财务管理工作，向公司总经理负责并汇报工作。
第十三条 公司财务总监的主要职责和权限包括：
（一） 按照国家财经法规和公司制度的规定监督和审批所在单位的财务 收支行为，对违反国家财经法规和公司财务管理制度的行为以及其他有可能损害 公司经济利益的行为，有权予以制止和纠正，制止无效的，有权提请公司按规定 处理。
（二） 负责组织所在单位的会计核算，按照财经法规和公司的统一要求 报送财务会计报表和各种财务管理报表，对财务会计基础工作的规范性，会计信 息和会计资料的真实性、合法性负直接管理责任，对不符合会计制度和公司相关 制度规定的会计事项有责任予以纠正。
（三） 组织编制财务预算和各项财务收支计划草案，具体组织落实和监 督执行公司制定的相关财务预算、计划、方案等，对于偏离预算、计划和既定方 案的经济事项有权予以纠正或提请公司按规定进行处理。定期完成公司财务预测 和财务分析工作。
（四） 负责所在公司资金的筹集、回收和管理，确保资金的安全，保障 公司业务开展和日常经营管理的资金需要，有效降低资金成本，提高资金的使用 效率。
（五） 负责所在公司的资产管理，确保公司资产的安全与完整，促进资 产的保值增值，对侵害公司资产的行为有权予以制止并提请公司按规定进行处理。
（六）参与所在单位的经营计划和业务开发、重要经济合同签订、资产