文档介绍：:
文件名称
固定资产管理制度
编 号
ID/A-QG-005
版号/修改号
A/1
类 另U
规早制度
贞 数
共3贞
为切实加强集团及所属机构固定资产管理，规范操作流程，合理配置、正确使用各类固定资产并 提高使用效益，确保公司财产的完整性，特制定本制度。
范围：
固定资产包含机台设备、空调、电脑、电视机、 DVD音响设备、投影仪、复印机、打印机、传
真机、桌、椅。
基本原则：
流程处理、责任到人、定期盘存、合理配置
：
那门 类另、
请购
归口管理
购买部门
审批
监控
使用
机器设备
使用部门
使用部门
供应部
常务副
总或总
经理
财务部
审计部
落实到 使用部 门的相 关人员
运输设备
使用部门
储运部
供应部
办公设备
使用部门
行政部
供应部
电子设备
使用部门
IT部
供应部
部门主要 职责
申请职责
台账、盘存、
维护、处理职 责
米购责任、保修期内 与供应部联系维护 事宜
决策权
财务核算及
各环节监控
职责
保管职 责
申购：由使用部门规范填写申购单，并按表格中内容依次签字审核。
购置（建造）：将审核后申购单，提交对应归口管理部门办理购买手续。
验收：各使用部门对资产进行验收，三个工作日应与归口管理部门办理验收手续。
使用部门规范填写《固定资产验收单》 （附件一），验收不合格的固定资产由采购人
员办理退换、索赔、拒付等事宜。
入库及报销：办理完上述相关手续后，购置人应在两个工作日凭发票（及说明书、
保修卡等固定资产附带资料）、申购单、验收单办理入库手续，及到财务办理报销手 续。
资产购置应坚持多方（不少于三家）询价的原则，保证资产购置价格的经济合理。单批 购置固定资产价值在 10万元以上的，应公开招标，招标由购买或实施部门主导，使用部 门和监管部门参加，严格按招标程序进行，招标、招标文件及成交合同应报财务部备案。
、维护和管理
使用部门
按规定执行固定资产的使用、保管责任制度。
正确使用固定资产，做好维护保养。
定期进行清查盘点，并提出盘点报告。
归口管理部门
及时办理购买（建造）、登记、维修、调拨、报废等手续。
定期对固定资产维护、管理和使用情况的进行检查和指导。
定期清查盘点，处理盈亏报废，提出盘点报告。
负责编制分管固定资产的大修理计划。
保管各类固定资产的维护手册、保修单据。
健全档案资料，组织编号钉牌。
财务部门
负责固定资产的统一核算，建立健全固定资产的核算凭证和账卡，正确填报有关会 计报表。
办理固定资产入账、转移、调拨、盈亏报废等的财务手续。 定期或不定期组织并参与管理部门的清查盘点及抽查工作。
公司部门间调剂使用固定资产，应填与《固定资产调剂单》 （附件二），经使用双方
部门经理、各中心副总、总经理签字后才能办理相关手续。
离职人员在办理离职手续时，管理部门应负责检查所使用的资产配置、配件及相关 资料是否完整，如有遗失、损坏、配置配件丢失等情况，应予赔偿。若离职人员未 退还所有固定资产便办理了离职手续，其责任由其部门直接领导承担。
人员在公司及公司内部