文档介绍:-*-
邦鼎旺正大酒店财务分析会
-*-
分析结构
第一章 整体经营概况及特殊情况说明
第二章 整体收入分析
第三章 餐饮客房收入分析
第四章 利润分析
第五章 产品边际贡献分析
第六章 生产成本分析
第七章 消耗指标分析
第八章 费用分析
第九章 资产负债表分析
第十章 主要物资采购价格分析
第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析
-*-
分析结构
第一章 经营概况及特殊情况说明
第二章
第三章
第四章
第五章
第六章
第七章
第八章
第九章
第十章
第十一章
-*-
1、整体营业状况汇总说明
注:1、由于 一月二月在财软件中是一起核算的,本次重点主要分析三月、四月、五月数据。
邦鼎旺正大酒店1-5月份营业状况汇总
项目
1月
2月
3月
4月
5月
总收入
净利润
-1539035
4432
-1440673
-
餐饮总收入
35494
472426
527608
339428
608432
餐饮利润
-1353033
471261
63975
-
-
客房总收入
197691
493412
759449
客房利润
-402445
194223
334300
748730
-*-
柱状分析图
-*-
客房收入柱状图
-*-
分析结构
第一章 经营概况及特殊情况说明
第二章 预警指标分析
第三章 销量分析
第四章 利润分析
第五章 产品获利能力分析
第六章 生产成本分析
第七章 消耗指标分析
第八章 费用分析
第九章 资产负债表分析
第十章 主要物资采购价格分析
第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析
-*-
财务预警指标-月度指标
类别
序号
指标
本期
去年同期
营运能力分析
1
货币资金周转天数
2
存货周转天数
3
固定资产周转率
4
总资产周转率
销售能力分析
5
千升酒净收入
6
千升酒销售成本
7
千升酒管理费用
8
千升酒利润
控制能力分析
9
销售成本偏差率
10
管理费用偏差率
11
净利润偏差率
资产管理能力分析
12
固定资产成新率
13
闲置固定资产比率
注:1、固定资产成新率=平均固定资产净值/平均固定资产原值x100%;平均固定资产净值=(年初固定资产净值+年末固定资产净值)/2;
2、闲置固定资产比率=期末闲置固定资产净值/期末固定资产净值x100%;
注:本指标按季度计算
-*-
分析结构
第一章 经营概况及特殊情况说明
第二章 预警指标分析
第三章 销量分析
第四章 利润分析
第五章 产品获利能力分析
第六章 生产成本分析
第七章 消耗指标分析
第八章 费用分析
第九章 资产负债表分析
第十章 盈亏平衡点及单因素变动分析
-*-
产品销售量分析
单位:千升
注:1、产品品种按照各公司分析需要填写,每个品牌取销量最大的前3个填写,其余汇总放入其他,如有特殊品种需要说明,请单独列示; 2、第二品牌请分明细品牌填写,区域品牌请注明品牌名称。