文档介绍：财务部标准运作程序手册
一、 财务部工作目的 2
二、 财务部岗位设置和组织机构 3
（-）财务部岗位设置 3
（二）财务部组织机构图 3
三、 职务说明书及工作任务 4
（一） 财务部经理 4
（二） 收银主管 7
（三） 收银领班 11
（四） 收银员 15
（五） 录入员 18
（六） 发牌员 20
（七） 日审员 22
（八） 成本核算 25
（九） 财务会计 27
（十）出纳员 29
（十一）库管员 31
一、财务部工作目的
财务部是连锁店经营管理的职能部门。部门根据公司制定的财务制度、财务管理工 作流程全面负责店的财务管理工作。
财务部的主要工作任务是，完成店各项经营数据、指标的统计与上报工作，店对外、 对内会计核算、报税、各种证照保管、年检工作，为公司财务部及店经理提供准确财务 信息；负责收银管理及售卡管理工作，完成售卡指标；按公司规定负责各类单据的审核 工作和审核有无违规、越权情况；负责各区域、各经营项目的成本核算及监督分析工作， 为经营提出合理化建议；负责财务报表、会计记账工作，负责审核单据，完成报销工作； 负责现金、支票的收取和银行存储工作，负责各类券、卡的核发工作；负责店资产管理 工作，库房管理工作；负责各类员工工资发放工作；负责保险柜密码、钥匙、印章及空 白支票的管理和保密工作；负责采供物品的选择、检查及验收等工作。财务部是全店经 营管理的重要部门，对全店营业收入指标完成情况、成本费用控制情况进行准确的统计 和分析，为企业经营决策提供可靠的数据。
财务部要执行公司制定的财务管理制度，必须严肃认真，施行岗位责任制。财务人 员的专业素质和职业素质要求高，财务部必须选正确的人，加强职业素质和专业培训及 考核，使财务管理工作和服务工作达到质量标准。财务管理运行过程涉及全店各部门， 其工作流程和操作流程十分严谨规范，涉及多个环节、多个连接点，财务控制与监督必 须注重关键的环节和连接点，提高财务管理水准。
二、财务部岗位设置和组织机构
（一） 财务部岗位设置
1、 管理组：财务部经理、收银主管、收银领班
2、 服务组：收银员、录入员、发牌员、日审员、成本核算、会计、出纳员、库管员
（二） 财务部组织机构图
三、职务说明书及工作任务
（一）财务部经理
1、 职务说明书
岗位名称：财务经理
层级关系
直接上级：店经理、公司财务部经理
直接下级：会计主管、日审、出纳员、库管员、成本核算员
联系部门：相关部门
任职资格
基本条件
学 历：大专以上文化程度。
自然条件：性别不限；身高：男170CM/女160CM;年龄：25 - 50周岁；外貌：五官端正。 语言要求：普通话标准，语言精练、逻辑性较强，有一定的文字处理能力。
基本素质：诚实可靠、责任心强、爱岗敬业、忠于企业，严格遵守公司财务保密制度，具有良好的 职业道德。
专业条件
专业知识：掌握财务专业知识和财务法律法规，熟悉企业财务管理制度，操作流程和服务流程，有 基本的管理知识。熟知本企业会员卡销售情况及使用规则。
专业技能：熟练掌握会计核算方法、了解资金、成本、库房管理、收银软件系统等业务，有控制成 本的能力，精通企业账务处理、纳税申报等相关业务，有服务意识和沟通能力。
工作经验：3年以上的财务管理工作经验。
特殊要求：持有会计从业资格证书，具有初级以上会计职称。
权限
）对各部门的成本控制有监督、检查、建议权。
）对经营方针、政策有建议权。
3） 对财务部各岗位人员的奖惩有建议权。
2、 工作流程
） 08: 50—09: 00打卡、签到，到收银台领取钥匙；
） 09: 00-09: 10仔细翻阅主管交接本，看有无与本部门相关内容，及时传达到每位员工。
） 09: 10-10: 30审核当天的各区域部门的物品申领单，检查相关人员是否签字，申领量是否合
理（根据各区域的备量及前一天的来店人数）；发现不合理与其部门主管协调， 以达到控制成本的目的。
4） 10: 30-12： 00审核当天的会计、出纳、成本、日审的日扌沫，仔细核对勾稽关系，保证数据的
准确性。
） 12： 00-13: 00 午餐、休息。
） 13: 00-17: 00对外办公报销及采购跟追，审核分析报给店经理的日报表，填写需要由店经理签
字（ 300元以下）的支出凭单，向店经理汇报前一天的经营状况，抽查库管或日 审当天工作，填写检查明细表，审核出纳当天凭证，对内报表填写，盘点库存现
金，并输入电脑当天的经营数据，达到日清日结，写当日工作报告，交接班本。
） 17: 00-18: 00上传公司日报，下班前将工作日志上传公司。
8） 18: 00签退、打卡。
（1）周工