2021年酒店往来账款管理制度.docx

文档介绍：酒店往来账款管理制度

　　为缩短酒店资金流动周期，加强资金的有效利用率，减低坏账可能性。现对酒店往来账款管理作以下要求：
　　。
　　，经由销售总监同意后报批财务部；由财务部应收考察申请单位的信用情况无误后方可签署应收协议。
　　，标准以月为单位，凡有特殊情况需要延长付款周期须上报店总同意后方可实施。
　　，对于超出付款周期的应收账款由应收出据账款汇报说明原因，抄送销售部门总监商议追账事宜并上报店总。
　　，凡未签署应收协议而挂账的账目未经店总同意不得挂入应收账款，这类账款积压超出30天的情况在应收部的监督下由前台出据欠款说明记入当事人职员欠款，每个月上报店总。
　　。根据应收账款的结算单位名称、结算用户姓名，列出应收账款的发生额、时间。报表要和应收明细账及应收账余额相符。日审应收领班定时和用户查对账目，定时发送结算单。
　　，上报店总追究责任。
　　，报批店总后办理账务处理手续。
　　，交纳一定金额的确保金，并通知酒店其银行账号。
　　，酒店能够和外包单位签署协议帮助外包单位代收住客账。在收取部分佣金的情况下能够帮助外包单位代收信用卡及支票。在每个月结算时一并返还。
　　，租金能够以代收金额对冲形式付款。
　　，如有特殊情况须报请店总指示。
　　，一切交接手续办理完成后由销售部出据退款说明由应收部核实无误后，填写“支出凭单”报请店总同意后方可退还。
　　上述要求实施过程中以国家相关会计法规为基准，凡因凡因违反上述要求而影响酒店声誉或使酒店受到利益损失者，由当事人负担全部刑事责任并负责酒店的经济损失，上报店级领导处理；酒店保留对当事人采取法律行动的权利。