文档介绍：民营企业的参保决策分析
浙江大学经济学院 虞添
【摘要】本文从民营企业为何参保、如何决定保险规模、如何选择保险等问题入手，分 析民营企业参保决策的诸因素，并归结为企业自身战略和保险公司的诚信服务两个方面。本 文认为民营企业稳健度和保险公司诚信度决定了保险的有效需求和有效供给，从而提出改善 民营企业参保效益的三点对策建议。
【关键词】民营企业 保险 道德风险 流动性企业战略
引言
当前，民营企业迅猛发展，民营经济对社会的贡献有目共睹。与之形成鲜明对比的是， 民营经济参加保险的程度远远低于社会平均水平。保险被认为是转移风险的有效手段，对于 企业稳定经营具有重要作用。民营企业较之其他类型的企业面临更多的风险，而且普遍抗风 险能力弱。为什么民营企业的保险水平却低于平均水平呢？
目前的看法是，供求双方都存在一些问题。一方面，民营企业保险意识淡薄、管理财务 混乱、规模小经营持续期短。另一方面保险公司重视不足、险种单一、展业力度不足、相关 配套服务少。
然而，笔者经过对民营企业的实地调查发现，上述原因不足以解释民营企业参保决策屮 的实际行为。本文将关注的焦点集屮到民营企业在参保问题上的理性选择，追问民营企业为 何参保、如何决定保险规模、如何选择保险等一系列问题，分析民营企业参保决策的诸因素, 从而提出改善民营企业参保效益的若干结论。
文章结构如下：第一部分探讨民营企业如何决定是否参保；第二部分探讨哪些因素决定 了民营企业的参保规模；第三部分探讨民营企业选择保险时重点考虑的问题；最后一部分总 结民营企业参保决策的影响因素，并提出相应的对策主张。
—、是否参与决策
民营企业愿意参加保险吗？保险服务对于规模偏小、盈利能力偏弱、管理运营简单的民 营企业来说，是奢侈品还是必需品？民营企业参与保险的动力和阻力何在？这是民营企业参 保首先必须回答的问题。
1、牛存压力
目前，关于民营企业参保较少的普遍看法是：企业主保险意识淡薄、不懂得风险管理； 企业经营急功近利、盲目追求短期利润。这样的解释似乎把原因全都归结于民营企业的主观 方面。然而笔者发现，多数民营企业远离保险并不是因为他们忽视了保险对于稳定经营的重 要作用，相反，他们的选择是在比较了保险的费用支出和企业可以承受的成本上限之后的理 性决策。应当看到，依靠成本优势存活下来的民营企业不是少数。这些企业在创办初期以种
种方式压低产品成本，获得价格优势，从而扩大市场份额、增加利润、逐步壮大。尤其是对 于民营企业，其原始资本积累还没有完成，资金相对较少，绝人部分仍然依靠内源积累。在 地租、工资、税金、利息、原材料等刚性开支已经使企业不堪重负的情况下，如果过早地承 受保费开支，往往会使企业在激烈的成本竞争中惨遭淘汰。如果生存压力是企业考虑的首要 问题，那么保险服务无疑是一种可望而不可及的奢侈品。
2、 破产成本
但是，对于一些具有特殊性质的企业来说，保险又是一种必需品。这种迫切性已经影响 到企业是否能够持续经营，或者说企业不参保的代价可以用破产成本来衡量。这类企业包括 固定资产、原材料的价值很高或者产值大而利润小的企业，例如贵金属加工厂；也包括生产 操作危险较大，因而职工意外伤害风险较大的企业，例如制衣厂。一旦发生事故，前者将面 临巨额财产损失，后者将支付高额雇员意外伤害赔偿费用。巨额的一次性开支会